Planiranje nekretnina u dobrotvornom smislu
Videli ste oglase iz AARP i Consumer Reports; dobijene poruke iz vašeg alma matera i neprofitne organizacije koje donirate svake godine.
Šta je dobrotvorna anuiteta za poklone?
Ponekad se zovu "Planovi zivotnog prihoda", skoro sve veće neprofitne organizacije reklamiraju ove dobrotvorne anuitete za poklon kao nacin da koristite organizaciji ciji posao zelite da podrzite i kao nacin sigurnog ulaganja uz predvidljiv povratak.
Ali treba li uzeti mamac? Ove vrste anuiteta nisu za svakoga, ali mogu biti atraktivne za ljude koji se nalaze u penziji koji imaju zdrave uštede ili investicije i altruistički način razmišljanja.
Kako funkcionišu anuiteti poklona
Dajete dobrovoljni gotov novac, hartije od vrijednosti ili drugu imovinu. Uplaćuje se u anuitet koji garantuje kamatu od oko 5-9% godišnje korisniku (vi i vaši supružnici obično). Po vašoj smrti, neprofitna organizacija će zadržati ono što ostane od prvobitne sume.
Američki savet za anuitete za poklone postavlja stope koji usmeravaju anuitetna plaćanja. One se postavljaju tako da neprofitna organizacija završava sa oko polovine početnog doprinosa donatora.
Dobrotvorne anuitete obično plaćaju u određenom dobu, obično 50 i više. Dio isplata rente je bez poreza i možete uzeti umanjenu porez na dohodak za poklon.
Takođe možete platiti oporezive dobitke na cenjenim akcijama ili imovini tokom očekivanog životnog veka, umesto da plaćate porez na kapitalnu dobit odmah na način na koji biste, ako ste prodali tu imovinu u druge svrhe.
Za šta paziti
Anuitet poklona uključuje neopoziv prenos imovine. Ne možete vratiti svoj poklon kada budete finansirali rente. Takođe ste zaglavljeni sa kamatnom stopom kada finansirate rente. Neće se povećati kada se kamatne stope ili inflacija povećavaju.
Sa druge strane, kamatna stopa neće ići ni na dole, a vi ćete podržati voljenu instituciju ili uzrok.
Donatori mogu odmah da primaju uplate (mada mnoge neprofitne organizacije ne dozvoljavaju plaćanje do 55 godina) ili odložiti plaćanje do kasnijeg datuma. Što ste stariji, to je veća stopa. Ono što primite zavisiće i od toga da li osigurate poklon rente samo za sebe ili uključite svog supružnika.
Ako odložite anuitetna plaćanja, odbitak poreza se još uvek može uzeti kada donirate donaciju, a poklon može ceniti bez oporezivanja.
Možete proveriti ACGA veb lokaciju kako biste videli koje se tarife trenutno preporučuju.
Anuitet poklona obično se finansira sa minimalnim doprinosom od najmanje $ 5,000- $ 10,000. Anuiteti za dobrotvorne poklone mogu ili ne moraju platiti, kao i komercijalne anuitete, zavisno od trenutne klime.
Anuitet je podržan sredstvima dobrovoljstva, tako da biste trebali temeljno provjeriti finansijsku snagu institucije prije anuitete. Pitajte organizacije o njihovom ukupnom nivou sredstava io evidenciji neizmirenih anuiteta. Međutim, podrazumijevaju se podrazumijevana neizvršenja poklona, zbog nesolventnosti.
Trebali biste se konsultovati sa svojim finansijskim savjetnikom, knjigovorom ili advokatom kako biste bili sigurni da je anuiteta za poklone najbolje za vas.
Šta je dobrotvorno poverenje o povjerenju?
Dobrotvorno povjerenje o vodama je filantropski i alat za planiranje nekretnina.
Donator može preneti imovinu, kao što su gotovina, akcije i umetničko delo, u poverenje za određeni vremenski period. Svake godine plaćanje se vrši iz poverenja donatorskoj dobrotvornoj organizaciji.
Zove se povjerenje o povjerenju, jer dobrovoljni dobitnik ima pravo na vodeću (ili prvu) kamatu u sredstvu povjerenja, a korisnik koji je nepokretan prima preostali dio (ili drugu u liniji) kamatu.
Kada istekne mandat poverenja, ono što je ostavljeno ide na donatorske naslednike bez saveznih poklona i poreza na imovinu. Očigledno je da korišćenje ovog alata ima značajne koristi za donatora i njegove naslednike, ali je to i način da podržite omiljenu neprofitnu organizaciju, kao što je vaša alma materija, da dalje istražuje određenu bolest ili da podrži organizaciju za ljudska prava.
IRS postavlja stopu od koje se očekuje da će se imovina povećati u povjerenju. Ova stopa se naziva stopa "prepreka" od strane imovinskih planera, jer svaka dobit izvan nje može obično da prođe naslednicima bez poreza.
Stopa se mesečno mjeri od strane IRS-a, ali ostaje zaključana za dužinu povjerenja.
Dve vrste dobrotvornih poverenja
Dobrotvorna povjerenja o vodama su od dvije vrste: dobrotvorna povjerenja po osnovu rente i dobrotvorne vodeće jedinice . U prvom tipu donator postavlja fiksni godišnji poklon za dobrotvorne organizacije. U jedinici, dobrovoljne organizacije dobijaju procenat vrednosti poverenja svake godine. To znači da će te koristi fluktuirati na osnovu povrata investicija ili gubitaka poverenja.
Fondovi anuiteta su najpopularniji jer su dobrotvorna plaćanja fiksna. U jedinici poverenja, imovina raste, a procenat u dobrotvorne svrhe koristi sve više novca, ostavljajući manje za naslednike.
Kako porezi rade sa dobrotvornim poverenjem
Donator koji uspostavlja neku vrstu poverenja može uzeti umanjenu odbitku poreza na dohodak na osnovu isplata poverenja u dobrotvorne svrhe. Međutim, donator može odlučiti da odustane od tog odbitka, jer od donatora zahteva da plati porez na dobitak povjerenja.
Spusti se na dobrotvorne povjerenje u vodstvo
Dobrotvorna povjerenja o vodama su neopoziva. Kada stavite imovinu ili novac, oni se ne mogu izvaditi. Ako se imovina poverenja smanji u vrednosti, iznos koji je ostavljen za naslednike može biti manji jer povjerenje mora izvršiti dobrovoljno plaćanje, bez obzira na to što tržište radi.
Novac koji ide na naslednike je oporezivi poklon i smanjuje oslobađanje poreza na imovinu.
Tajmer tržišta je presudan kada se uspostavlja dobrovoljni poverilac. Konsultujte planera za nekretnine kako biste bili sigurni da je to u najboljem interesu i vašim naslednicima.
Ovaj članak je samo u informativne svrhe. Nije namijenjeno da bude pravni savjet. Proverite druge izvore, kao što je IRS, i konsultujte se sa advokatom ili računovođem.