Šta trebate znati o odbitku od poreza za dobrotvorne donacije

by Joanne Fritz

Srećom, ima puno prednosti za davanje dobrotvorne svrhe . Najvažnije, čini se da se osećate dobro.

Međutim, počev od 2018. godine, biće teže dobiti još jednu dobru stvar u vezi dobrovoljnog davanja - poreskih odbitaka.

Dobrovoljne poreske olakšice idu ruku pod ruku sa "standardnim odbitkom". U cilju dobijanja dobrotvorne poreske olakšice, oduvek smo trebali objasniti naše odbitke i imati dovoljno odbitaka da prevazilazimo standardni odbitak.

Prema novom zakonu o porezima i poslu, taj standardni odbitak je nestao. Na primjer, sada je 24.000 dolara za bračnog para koji se podnose zajednički. Plus, dodajte još 1250 dolara ako ste stariji od 65 godina. Za jednu osobu, standardna odbitka iznosi 12.000 dolara plus 1550 dolara za one preko 65 godina.

Iako je odbitak dobrovoljnih poreza zadržan u novom zakonu, za prosječne dobrovoljne donatore, možda ne bi bilo tako povoljno da se objasni.

Međutim, postoji još nekoliko načina za pronalaženje poreske prednosti za dobrovoljno davanje.

Jedna od metoda je povezana sa IRA (Individualni penzijski račun) i samo ako je jedan od 70-1 / 2. Pitajte svog staratelja IRA da prenese novac direktno sa vašeg računa na dobrotvornu dobrobit. Ta akcija, koja se zove Qualified Charitable Distribution (QCD), neće dovesti do odbitka, ali može smanjiti Vaš prilagođeni bruto prihod koji rezultira nižim poreznim računom. Radite sa svojim finansijskim savetnikom kako biste bili sigurni da će ovo funkcionisati za vas i da biste razumeli sve dobre poene, uključujući kako to utiče na vašu Obaveznu minimalnu distribuciju (RMD) i sve ograničenja koliko možete da prenesete.

Druga mogućnost bi bila da se vaši donatorski donatori pokrenu putem donatorskog savjetodavnog fonda . Takva sredstva mogu se lako postaviti kod mnogih banaka, brokera ili fondacija u zajednici i za samo 5000 dolara. Grubiranjem vaših doprinosa na nekoliko godina u jednu godinu (čime se otklanja prepreka standardnog odbitka), možda ćete moći da izvršite odbitak od poreza u godini na koju ste dali novac na svoj račun. Tada možete distribuirati sredstva dobrovoljnima tokom vremena.

Ako možete donirati odbitnu donaciju u dobrotvorne svrhe, bilo davanjem značajne količine i dovoljno drugih odbitaka za stavljanje u stavke ili putem neke od ovih drugih metoda, evo nekih stvari koje treba imati u vidu.

01 - Kako odbija porez na dohodak za dobrotvornu donaciju?

Morate obračunati odbitke na vašu poresku prijavu i donirati kvalifikovanoj dobrotvornoj organizaciji. To znači da dobrotvorna organizacija mora biti organizacija oslobođena poreza 501c3.

Kada poreski obveznik izvrši dobrovoljni odbitak, štednja se povećava kako se povećava poreska opcija. Bogatiji je, što je povoljnije dobrovoljno davanje.

Da biste odbili dobrovoljni doprinos, morate podneti Obrazac 1040 i staviti na opciju odbitke na Prilogu A.

02 - Kada se može odbiti dobrovoljni doprinos?

Vaša donacija za kvalifikovanu dobrovoljnu dobit je odbijena u istoj godini u kojoj je napravljena. Doprinos se smatra plaćenim kada stavite ček na poštu ili kada se naplaćuje na vašu kreditnu karticu (ne kada plaćate kompaniju za kreditne kartice). Pobrinite se da vaša donacija bude donesena do 31. decembra u godini u kojoj planiramo da zatražite odbitak.

03 - Koje dobrotvorne organizacije se smatraju kvalificiranim?

Mnoge dobrotvorne organizacije se kvalifikuju za donacije koje se odbijaju od poreza, ali ne i sve. Potražite oznaku 501 (c) (3) da biste bili sigurni.

Dobrotvornost će vam reći da li je vaša donacija odbijena od poreza, plus možete ga potražiti na internetskoj stranici IRS.

Evo vrsta organizacija gde možete obično uzeti poreski odbitak za vaš doprinos:

Crkve i druge verske organizacije
Obrazovne organizacije oslobođene poreza
Bolnice bez plaćanja poreza i neke organizacije za medicinska istraživanja,
Vladine agencije kao što je država ili podjela države
Organizacije (aka federacije ), kao što su sudari u zajednici, koje podržava javnost
Neke privatne fondacije koje distribuiraju doprinose koje primaju javnim dobrotama. Neki privatni operativni temelji. Više o temama .
Neke organizacije za članstvo koje dobijaju više od trećine svojih doprinosa od strane javnosti.

Dobrovoljne poreske olakšice nisu dozvoljene za doprinose pojedincu, stranoj vladi, međunarodnim humanitarnim organizacijama, političkim partijama, političkim kampanjama, organizacijama socijalne zaštite, obično poznatim kao 501 (c) (4) , ili odborima za politička akcija.

04 - Postoji li dobrotvorna poreska odbrana za međunarodno davanje?

Ashley Cooper / Corbis dokumentarni film

Svi smo zabrinuti zbog dobrih razloga u inostranstvu, a većina nas želi da daju globalno. Ali, kakve su implikacije za odbitak dobrovoljnog poreza?

Ako je dobrotvorna organizacija registrovana u Sjedinjenim Američkim Državama kao dobrotvorna organizacija, možete uzeti umanjenje za vašu donaciju. Ako dobrovoljnost nije registrovana, nema porezne olakšice. Mnoge, mnoge neprofitne organizacije koje su registrovane u Sjedinjenim Američkim Državama pružaju međunarodnu pomoć, posebno za olakšanje od katastrofe .

05 - Kako da odbijem donacije za donacije u dobrotvorne svrhe?

S obzirom na to da je standardna odbitak sada toliko visok, sumnjiva je činjenica da donacije bez gotovine, kao što su odeća i namještaj za domaćinstvo, zaslužuju poreski odbitak za pojedince.

U svakom slučaju, postoje pravila za donacije bez gotovine, kao što su imovina ili stara odeća, oprema za kućanstvo ili kancelarijska oprema.

Za imovinu koja je u vlasništvu više od godinu dana, odbitak je obično jednak fer tržišnoj vrijednosti imovine.

Donirana odjeća i predmeti za kućanstvo moraju biti u "dobrom stanju ili bolje", prema IRS. Morate imati potvrdu o dobrima od dobrovoljne organizacije da zatražite odbitak. Ne možete odbiti stavke koje bacate u kantu za smeće.

Možda će vam trebati kvalifikovano vrednovanje ako donirate stavku ili grupu stavki za koje ste odbili više od 500 dolara.

06 - Mogu li da dobijem odbitak za doniranje mog automobila?

Davanje donacije automobila do vrijedne dobrotvorne akcije izgleda kao dobar potez, ali, nažalost, donacija automobila je područje dobrotvorne organizacije koje je prevareno prevarama i podrivnim informacijama.

Da biste dobili odbitku za donaciju automobila, kamiona, broda, aviona ili bilo kog drugog vozila, ta vrijednost vrijedi više od 500 dolara. Pored toga, morate imati pismenu potvrdu iz dobrotvorne organizacije.

Pogledajte naše predloge za srećan ishod za vas, dobrodelni i vaš automobil.

07 - Mogu li uzeti odbitak za moj volonterski rad?

Ne, ne možete odbiti vrednost vašeg vremena provedenog na dobrotvornom poslu kao dobrotvornu donaciju, ali možete odbiti troškove iz džepa kao što su kilometraža, trenutno postavljena na 14 centi po milju. Ostali mogući odbitci za troškove uključuju vašu putovanje za volontere u inostranstvu ili čak u drugoj državi.

Za prosečnu osobu, odbitni troškovi za volontiranje nisu verovatni da prevazilaze novi standardni odbitak.

08 - Koja dokumentacija je potrebna za odbitke za dobrotvorne doprinose?

Da biste potražili odbitak za gotovinu, ček, ili neki drugi novčani poklon, morate imati pismenu potvrdu iz dobrotvorne organizacije.

Potvrda mora sadržati naziv organizacije, datum doprinosa i iznos poklona. Dobrotvorne usluge su obavezne samo da pismeno potvrde donacije preko 250 dolara, ali većina nudi neku potvrdu, bez obzira na veličinu doprinosa koji vam pružite.

Za doprinose manje od 250 USD, ukoliko potvrda nije dostavljena, dovoljna je otkazana provjera ili bankarski zapis. Ne možete da odbijete neobične donacije koje spuštate u dobrotvornu kutiju ili kofu bez potvrde.

Ako dobijete neku robu ili usluge u zamenu za vašu donaciju, dobrotvorna organizacija mora odrediti vrijednost te robe ili usluga. Možete samo odbiti iznos donacije koja je iznad te vrijednosti. Papir iz dobrotvorne organizacije treba navesti ono što se odbije.

09 - Šta ako sam ostavio mobilni telefon?

Ako tekstujete donaciju bilo kojoj dobrovoljnosti, koristite telefonski račun kao vašu potvrdu. Trebalo bi navesti datum, iznos doniranog i ime dobrotvorne organizacije. Kada tekst upute u dobrotvornu organizaciju, neprofitna organizacija ne dobija informacije o tome ko ste. Vi ste anonimni. Dakle, nećete dobiti potvrdu iz te dobrovoljne pomoći. Naknada za donaciju se pojavljuje na telefonskom računu.

10 - Da li je zalog koji sam napravio na oduzimanju poreza na stranama Crowdfunding?

Sada postoje mnoge web stranice za preuzimanje. Neki, poput Kickstartera, prvenstveno su za prikupljanje novca za posao, proizvod ili projekat, mada neprofitne organizacije nisu isključene.

Neki sajtovi poput crowdundinga kao što su Crowdrise ili Generosity by IndieGoGo mogu imati i neprofitne kampanje i pojedince koji prikupljaju novac za drugu osobu.

Samo kvalifikovana neprofitna organizacija koja prikuplja sredstva na ovim lokacijama može obezbediti poreski odbitak.

Potražite neku proveru poreskog statusa organizacije koja prikuplja sredstva. Očigledno je da, ako je kampanja za pojedince, posao ili proizvod, ne bi bilo dobrotvorne poreske olakšice.

Ovaj članak je samo u informativne svrhe. Nije namijenjeno da bude pravni savjet. Proverite druge izvore, kao što je IRS, i konsultujte se sa advokatom ili računovođem.