Kako se pripremiti za računovodstvo na kraju godine
Možda imate odličan CPA, ali ako sačekate da razgovarate s njim dok vaša poreska godina nije gotova, malo je on za smanjenje vašeg poreznog računa. Da biste smanjili svoje poreze, preduzmite ove korake pre kraja godine.
1. Isplatite sve neizmirene obaveze
Ako koristite metodu računovodstva na gotovinskoj osnovi i imate gotovinu na raspolaganju, uzmite u obzir da platite sve neizmirene obaveze do kraja godine, čak i ako nisu dospjeli. Ova akcija vam omogućava da evidentirate troškove u tekućoj godini, a zauzvrat, smanjite Vaš neto prihod i porezni račun.
2. Proverite procenjene poreske uplate
Pregledajte procijenjene poreze plaćanja najmanje kvartalno da biste osigurali da plaćate dovoljno u porezima. Ako su vaša plaćanja suviše niska i dugujete veliku saldo na kraju godine, mogli biste da zakupite dodatne kamate i naknade.
Takođe biste trebali iskoristiti ovu priliku da pregledate svoje poreze na dohodak državnih prihoda, plaćate porez na promet, zadržavate zaposlene i druge poreze kako biste osigurali da ćete vraćati odgovarajuće iznose i neće imati kazne.
3. Odložite prihod
Takođe možete smanjiti svoj oporezivi prihod tako što ćete odložiti prihod do sledeće godine. Postoje dva načina za postizanje ovog odlaganja.
- Za računovodstvo na osnovu gotovine, možete odgoditi slanje faktura i produžiti rokove do datuma nove godine. Zapamtite, prihod se oporezuje na osnovu toga kada ste je primili.
- Za računovodstvo po osnovu obračuna ili slučajeva u kojima ne naplaćujete sve do isporuke, možete odgoditi isporuku roba i usluga do nove poreske godine. Imajte na umu da postoje striktne smjernice koje se odnose na evidentiranje odloženog prihoda po obračunskom obračunu; proverite sa svojim uslugama kontrolora da vidite da li vam je dozvoljeno da napravite ovaj potez.
4. Pregledajte pravila o amortizaciji
Da li ste tokom godine kupili opremu ili poboljšali izgradnju? Obavezno pregledajte pravila amortizacije. Da biste smanjili porez na tekuće godine, uopšteno se trudite da povećate svoje troškove u sledećem redosledu:
- Objasnite ceo trošak u tekućoj godini.
- Koristite kraću vremensku liniju amortizacije.
- Koristite ubrzanu metodu amortizacije.
- Smanjiti preostalu vrednost kako bi omogućio veći godišnji trošak amortizacije.
IRS Publication 946 ili vaše usluge kontrolora mogu vam pomoći da odredite koji od gorenavedenih koraka koje možete dozvoliti.
5. Proverite izmene poreznog zakona
U slučajevima kada imate iste vrste prihoda i troškova na istim lokacijama, možete pogrešno vjerovati da je raditi na vašim porezima samo pitanje promene brojeva. Ovaj nesporazum može prouzrokovati propuste na novim kreditima, odbitkom ili metodama poreskog računovodstva koji mogu smanjiti porezni račun.
Još gore, možda ćete propustiti promjenu koja nije u vašu korist, podmiriti svoje poreze ili biti podvrgnuta reviziji ili kaznama. Redovno pregledajte IRS saopštenja za štampu kako biste bili sigurni da ne propustite promene koje mogu uticati na vaše poslovanje.
6. Razmislite o kupovini pokreta
Ako vam je možda potrebno da kupite novo vozilo ili drugu opremu u kratkoročnom periodu, potražite to kupovinu pre kraja godine. Ovaj raniji datum kupovine omogućiće vam da prijavite veće troškove u vidu amortizacije ili kompletne kupovne cene.
Još važnije, lista poslovnih kredita za stvari poput električnih vozila, sunčeve energije i poboljšanja energetske efikasnosti se mijenja godišnje.
Ako kredit ističe, može vam dati znatnu uštedu ako se pomerite na kupovinu da biste iskoristili taj kredit.
7. Isplati bonuse zaposlenima
Bonusi zaposlenih takođe se odbijaju, tako da bonus od godinu dana može pomoći u smanjenju troškova poreza. Jedna stvar koju treba zapamtiti kada dodate nove troškove za smanjenje poreza (u poređenju sa podizanjem troškova koje ste već platili) jeste što su vaše poreske uštede samo procenat troškova. Dakle, sa finansijskog stanovišta, bonovi zaposlenih će vas verovatno koštati više nego što biste platili dodatne takse ako niste platili bonus.
Međutim, ako ste imali dobru godinu, želite nagraditi svoje zaposlene i želeti da izgrađujete dobru volju, plaćanje bonusa može biti dobra poslovna odluka. Radnje pre kraja poreske godine mogu smanjiti ono što morate platiti IRS.
Napomena: Ako koristite računovodstvo na gotovinskom računu, plaćate svoje zaposlene ranije od platnog računa koji ne bi primili sve dok nova poreska godina ne može smanjiti poreze, što je slično plaćanju drugih neizmirenih obaveza ranije.
8. Provjerite svoje nosače
Ponekad, najbolji način plaćanja manje u ukupnim porezima je da plati više ove godine. Ovo smanjenje se dešava kada se svake godine pomerate gore i dole između zagrada ili kada ste u fazi rasta koja svake godine podiže vaš nosač. To se takođe može dogoditi kada se poreske stope povećavaju.
Da li vaše usluge kontrolora razvijaju prognozu budućih prihoda i troškova kako bi videli da li će se vaš nosač promeniti. Ako očekujete da ćete biti u višoj grupi sledeće godine, razmislite da uradite suprotno gore navedenom savjetu kako biste ove godine mogli iskoristiti nižu stopu poreza.
Napomena Kada se poreska godina završi
31. decembra je kraj kalendarske godine i kraj poreske godine za sve pojedince, ali ne i sva preduzeća koriste kalendarsku godinu za svoju poresku godinu. Prilikom određivanja vremena poreza, proverite da li koristite kalendarsku godinu ili da ste prethodno izabrali da koristite fiskalnu godinu koja se završava u drugom mjesecu.