Šta trebate znati o zakonima o sprečavanju pranja novca
Šta je pranje novca?
Jednostavno rečeno, pranje novca su transakcije i aktivnosti koje se koriste za sakrivanje stvarnog izvora novca.
U mnogim slučajevima, "ilegalno preduzeće" (kako ih IRS naziva) pokušava da napravi prljav novac (na primer, iz ovih ilegalnih aktivnosti, poput ugovora o drogama) izgleda legitimno - čisto, to jest. Stoga je novac "perran."
Poslovni outsider kaže da je pranje novca međunarodni problem.
Od korumpiranih političara i narko-kartela da bi se oporekali i prevarili alimentaciju, manje-više svi to rade.
Kako se novac pere?
Princip pranja novca je da gotov novac u finansijski sistem bez otkrivanja izvora novca. Recimo da neko ima gotovinu iz nezakonitog posla. Osoba pokuša da plati gotovinom tako da novac uđe u finansijski sistem bez potrebe da otkrije odakle je došao.
Kako pranje novca obično funkcioniše u trofaznom procesu pranja novca. U prvoj fazi (plasman), "prljav" novac se unosi u finansijski sistem, obično u malim depozitima.
U drugoj fazi (raspoređivanje), novac se distribuira ili raspršuje. U trećoj fazi (integracija), novac se ponovo unosi u privredu i koristi se za kupovinu predmeta velikih karata kao što su kuće ili preduzeća.
Zašto je pranje novca zločin?
Iako se čini da je očigledno, pranje novca predstavlja kriminalnu aktivnost iz više razloga.
IRS je jedna federalna agencija zadužena za praćenje ovih loših dobitaka, prvenstveno zbog toga što se ovaj prihod ne oporezuje. Čak i ilegalne dobiti su oporezive, kao što je Al Kapone saznao 1930. godine, kada je osuđen na utaje poreza.
Još je ozbiljnije od izbjegavanja oporezivanja, kaže američki trezor
Pranje novca olakšava širok spektar ozbiljnih osnovnih krivičnih djela i na kraju ugrožava integritet finansijskog sistema.
Ni najmanje od ovih zločina su trgovina drogom i terorizam, pa je neophodno da američka vlada i druge vlade budu teške za pranje novca.
Šta je Zakon o pranju novca?
Dva američka zakona direktno se odnose na pokušaje smanjenja aktivnosti pranja novca. Zakon o tajnosti banaka iz 1970. godine uključivao je zahtjeve za banke i finansijske institucije da izvještavaju o određenim vrstama transakcija i velike transakcije gotovine.
Kongres je 1986. godine usvojio Zakon o kontroli pranja novca koji pranju novca određenog saveznog zločina. Ona zabranjuje određena krivična djela koja se odnose na finansijske transakcije (definisane vrlo široko) koje pokušavaju sakriti odakle su sredstva došla, ko poseduje sredstva ili ko ih kontroliše. Ovaj zakon može krivično goniti prekršaje bez minimalnog iznosa transakcije.
Noviji zakoni usvojeni su uglavnom za banke sa strožijim propisima i zahtjevima za identifikaciju bankarskih kupaca.
Šta je sa finansijskim transakcijama izvan SAD-a?
Pranje novca često rade sa offshore računima (bankovni računi izvan SAD-a) Da bi spriječili ove pokušaje sakrivanja novca u inostranstvu, svako sa imovinom na off-shore bi trebao da ih prijavi u IRS. Relevantni zakon se zove FATCA (Zakon o usklađenosti poreskih propisa o deviznom računu). Ovaj zakon zahtijeva izvještavanje o velikoj inostrani imovini, uz minimalne postavke u zavisnosti od vašeg statusa podnošenja poreza. Ako je vaša strana aktiva ispod minimuma, ne morate podneti izveštaj za dotičnu poresku godinu.
Šta moram da uradim kako bih se suočio sa zakonima o sprečavanju pranja novca?
Čak i ako vaš posao nije banka, možda ćete biti žrtva pranja novca.
Ako vaše preduzeće može imati velike transakcione iznose (od prodaje opreme ili transakcija nekretnina), ili ako radite mnogo novca u gotovini (restoran, na primer), trebali biste biti svjesni gdje dolaze novac u vaše poslovanje. Ovaj princip, u bankarskoj industriji, naziva se "Poznajemo svog kupca".
Konkretno, savezni zakon zahteva da prijavite bilo kakve velike transakcije u gotovini preko 10.000 dolara u IRS. Postoji poseban obrazac koji ćete morati da koristite za prijavljivanje ovih transakcija - formu 8300. Napominjemo da su to gotovinske transakcije koje se ne mogu otkriti kroz finansijski sistem.