Odgovaraj na vaša pitanja o porezima kao nezavisnom ugovaraču
U ovom članku ćete saznati kako da platite sebe, kako morate platiti porez na poslovni prihod, i kako možete uštedjeti novac na svoje poslovne takse tako što ćete odbiti troškove poslovanja.
Šta je nezavisni izvođač?
Nezavisni izvođač je jednostavno neko ko radi za nekog drugog, ali ne kao zaposlenog. Za potrebe poreza na dohodak, smatrate se jednim vlasnikom. Oznaka "samostalnog preduzetnika" je jednostavno podrazumevani oblik malih preduzeća. Ne morate platiti da registrujete svoje poslovanje sa vašom državom ili sa IRS-om, a ne morate da uključite (formirate korporaciju).
Kako je nezavisni ugovor uticaj na moju platu?
I dalje se plaćate za posao koji radite u vašem poslu, ali vaša plaćanja nisu plata ili zarade. Ove isplate su poslovni prihodi. Ne dobijate platu iz svog posla. Novac koji primate za vaš rad ili vaše proizvode ide na vaš račun za proveru poslovanja (da, trebalo bi da imate poseban poslovni račun u banci). Možete izvlačiti novac iz posla (to se zove "izvlačenje"), ali ne kao plat, jer ste vlasnik , a ne zaposleni.
Iznos koji ste preuzeli kao vlasnik ne utiče na vaše poreze; morate da plaćate porez na SVE prihode vašeg poslovanja, bez obzira da li to izvlačite ili ne.
Budući da niste zaposleni, plaćanja koja dobijate od vašeg poslovanja nemaju nikakav porez na dobit od poreza na dohodak , a nema odbitaka za socijalno osiguranje ili Medicare.
Naravno, ne možete se izvući od plaćanja poreza, a još uvijek morate platiti porez na dohodak federalnih i državnih prihoda od svog rada kao nezavisnog ugovarača, putem poreske prijave za poslovanje. Takođe se moraju platiti porezi za socijalno osiguranje i Medicare; ova kombinovana taksa se naziva samostalnim ugovaračima za samozapošljavanje .
Kako je samostalni radnik / samostalni izvođač radova za porez?
Kada pripremate svoje poreze na dohodak, takođe ćete pripremiti obrazac pod nazivom Prilog C , u kome se navedeni prihodi vaših preduzeća iz svih vaših ugovaračkih poslova, bez ikakvih troškova. Mnogi IC-ovi mogu da podnesu ono što se zove Schedule C-EZ, u kome samo navedete svoj ukupni prihod i sumirate svoje troškove. Potrebno je samo nekoliko minuta.
Koji troškovi mogu odbiti kao nezavisni izvođač?
Možete odbiti tipične poslovne troškove koje ste platili. Za bilo kakve troškove, morate imati odlične zapise , napravljene u vrijeme troškova, da biste pokazali da je to bio poslovni trošak i iznos troškova, u slučaju revizije. Evo liste odbitaka za poslovne poreze od A do Z.
Želite da uzmete toliko legitimnih odbitaka koliko možete. Ali morate biti u mogućnosti da dokažete da je novac potrošen i da je to u poslovne svrhe.
Kako da znam koje su troškove za posao?
IRS kaže da se mogu odbiti samo troškovi koji imaju određenu poslovnu svrhu. Ako želite odbiti troškove, ti troškovi moraju biti jasno za vaše poslovanje, a ne lične . Takođe, troškovi moraju biti jasno dokumentovani, sa datumom, iznosom i poslovnom namenom.
Da li ću morati platiti kvartalno procijenjenu porez ?
Ako vaše preduzeće ima profit, možda ćete morati da izvršite procenjena plaćanja za vaše poslovne takse. Međutim, ako imate druge izvore prihoda, možda ćete moći da povećate zadržavanje prihoda sa posla kako biste obračunali dodatni porez na dohodak i poreze za samozapošljavanje koje ćete možda morati platiti. Samo da budete jasni, procijenjeni porezi moraju pokrivati i vašu federalnu porez na dohodak i porez na samozapošljavanje koje dugujete za Socijalno osiguranje i Medicare.
Prvo, pogledajte da li možete povećati iznos koji je zadržan od vaše plate od drugih izvora prihoda. Ako nemate nikakav iznos koji se uskladi, možda vam je potrebna pomoć da biste utvrdili da li ćete morati platiti procenjene poreze na svoje prihode kao nezavisni izvođač. Ako imate prihod od prethodne godine, to možete koristiti kao osnovu za izračunavanje vašeg procijenjenog poreskog računa ili rad sa poreskim savjetnikom.
Porezni materijal zvuči komplikovano. Da li ću morati platiti nekome drugom da izvrši svoje poreze?
Možda će vam trebati pomoć sa (a) Prilagođavanje C ili Prilog C-EZ, (b) Planirati SE kako biste izračunali iznos poreza za samozapošljavanje, i (c) izračunati procijenjene poreze. Ako imate jednostavan povrat poreza na posao, bez uposlenika ili inventara proizvoda, možda ćete moći da koristite jednu od ovih usluga pripreme poreza na internet.
Da li ću dobiti W-2 za porez na dohodak?
Umjesto da dobijete W-2 u januaru svake godine, dobićete obrazac 1099-MISC koji prikazuje ukupan iznos koji ste zaradili od svakog klijenta za koji ste radili tokom te godine. Ako su vaša plaćanja od bilo kog klijenta manja od 600 dolara, nećete dobiti obrazac od 1099-MISC, ali i dalje morate uključiti iznos koji ste platili na poresku prijavu za preduzeće.
Kako da plaćam porez na dohodak od svog prihoda kao nezavisnog ugovarača?
Prvo, morate utvrditi neto prihod od svih vaših poslovnih aktivnosti. Prihod od vašeg rada kao sub je zabeležen u Prilogu C. Prihod od vašeg rada kao IC je naveden, onda se uzimaju umanjenja, da biste dobili broj neto prihoda. Ovaj broj se unosi u rubriku 12 vašeg obrazca 1040. Uključuje se sa bilo kojim drugim prihodom, a onda se porez obračunava na vaš ukupni prilagođeni bruto prihod.
Šta je sa porezima na državni prihod?
Većina država ima porez na dohodak, a da, morate da plaćate te poreze na državni dohodak od svog prihoda kao nezavisnog ugovarača.
Kako se obračunava porez na samozapošljavanje i koja je uključena u moj porez?
Neto iznos prihoda ("dobitak") iz vašeg Prilog C je da odredi iznos poreza za samozapošljavanje koje dugujete. Ovaj proračun se vrši na planu SE . Rezultat ove kalkulacije je iznos poreza koji se dodaje ukupnom porezu na dohodak koji morate platiti.
Primjer poreza za nezavisnog izvođača radova:
Nezavisni izvođač, nazovimo je Kerol, radi za nekoliko klijenata 2018. godine i zarađuje ukupno 18.000 dolara za godinu, kako je prikazano na obrazcima 1099-MISC koje je primila. Ona nema druge prihode, ali njen suprug Tom ima puno radno vreme i oni podnose zajedničku poresku prijavu.
Ona podnese Schedule C-EZ za poslovne takse u 2018. godini. Ona može dokazati da je vozila 250 milja napred i nazad kako bi radila na zadatke, tako da je na putu brzine IRS za 2018. godine od 54,5 centi u milju mogla da odbije 86,25 dolara. To čini njen neto prihod od svog posla 18.000 dolara manje 86.25 dolara, ili 17.913,75 dolara. Ovaj iznos ide na njihovu 1040 na liniji 12: poslovni prihod (ili gubitak).
Ona takođe mora platiti porez na samozapošljavanje na 17.913,75 dolara. Može da koristi kratku formu Schedule SE. Rezultat izračunavanja Raspored SE pokazuje da duguje $ 2687.05 (15.3%) za porez na samozapošljavanje. Carol dobiva kredit za ovaj iznos socijalnih osiguranja. Polovina tog iznosa (1343,53 dolara) oduzeta je na strani 1 poreske prijave poreza, smanjivši njen ukupni prilagođeni bruto prihod za godinu.
Da bi se obračunala dodatna taksa za samozapošljavanje, Tom bi mogao povećati njegovo zadržavanje sa posla, ili Carol bi mogla početi plaćati procijenjene poreze, uzimajući pun iznos od 2,687.05 dolara i podjeljenjem za 4 i plaćajući jednu četvrtinu u svakom kvartalu (15. aprila 15, 15. oktobra i 15. januara 2016.).
Ovo je samo jedan primer kako bi nezavisni poreznici mogle da rade. Vaša situacija bi mogla biti potpuno drugačija, zato molimo vas da proverite kod poreskog profesionalca ili koristite jedan od softverskih programa za pripremu poreza koji će vam pomoći da pripremite svoje poreze.