Saznajte o Neto novčanom toku i kako se koristi

Ako vodite preduzeće, neophodno je da razumete novčane tokove kako biste osigurali da je vaša kompanija profitabilna i da ima dovoljno kapitala. Vaš neto novčani tok se može mijenjati od mjeseca do mjeseca, tako da je važno redovno izračunavati kako biste imali tačnu sliku uspjeha vašeg preduzeća. Neto tok gotovine je razlika između gotovinskih plaćanja kompanije i gotovinskih primanja. Obično se obračunava na mesečnom nivou, a vi ćete ga naći u izveštaju o novčanim tokovima kompanije.

Ako kompanija ima snažan i pozitivan neto novčani tok mesec po mesec, smatra se da je finansijski jak, bar kratkoročno. Ako, s druge strane, ima slab gotovinski tok ili čak negativan gotovinski tok (gubi novac), onda je finansijski slab i čak može biti u opasnosti od bankrota . Neto tokovi gotovine obezbeđuju sredstva koja kompanija treba da proširi, da investira u istraživanje ili u novu opremu, ili da plati dividende ili da smanji dug.

Kako izračunati neto novčani tok

Iako možete pronaći neto novčani tok na izjavama o novčanim tokovima kompanija, izračunavanje neto novčanog toka je jednostavno. Samo treba da znate koliko je kompanija donela i koliko je isplaćivala u datom periodu. Evo formule:

Neto tok gotovine = gotovinski primanja - gotovinska plaćanja (tokom perioda)

Drugi način gledanja na neto novčani tok jeste razmatranje Izveštaja o tokovima gotovine i njegovih tri različita dela, koja uključuju: gotovinski tok iz poslovnih aktivnosti, gotovinski tokovi iz aktivnosti investiranja i novčani tokovi iz aktivnosti finansiranja.

Kada razvijete Izveštaj o tokovima gotovine, ukupan je Neto tok gotovine za firmu. Došli ste do ovog odgovora dodajući rezultate iz svakog od tri različita dijela izjave. Evo dva načina za izračunavanje ovoga:

Neto novčani tok = gotovinski tokovi iz poslovnih aktivnosti + gotovinski tokovi iz aktivnosti investiranja + gotovinski tokovi iz aktivnosti finansiranja

ili

Neto tokovi gotovine = CFO + CFI + CFF

Ako je neto tok gotovine nizak ili negativan

Kao što je gore navedeno, kompanija koja ima slabi neto novčani tok ili negativni neto novčani tok možda bi mogla biti u nevolji. Međutim, iako kompanija ne može da održi slabi neto novčani tok na neodređeno vreme, nekoliko meseci ovakvih rezultata možda neće biti znak opasnosti, posebno ako postoji dobar razlog za rezultate.

Na primjer, kompanija bi mogla imati nizak neto novčani tok jer ulaže u skupu novu opremu ili plaća novi proizvodni pogon. U ovim slučajevima, potencijalna promjena kada nova oprema ili objekat počnu sa stvaranjem prihoda, može previše nadmašiti nedostatak privremeno lošeg bilansa stanja.

Međutim, neto novčani tok koji postaje manji mesec za mesecom mogao bi ukazati na pad prodaje ili smanjenje profitne marže , što očigledno nije dobar znak za posao. Ako upravljate poslovanjem, pobrinite se da razumete kako izračunati neto novčani tok kako biste osigurali da je vaše preduzeće profitabilno koliko mislite da jeste.