8 Saveti za planiranje poreza na biznis planove

Pre kraja svake poreske godine imate priliku da uštedite novac za poreze prema vremenu, tako što ćete uzeti odbitke i trošiti novac (ako ga imate, to jest) na određene stavke. Ova serija će vam pomoći da pogledate ove mogućnosti za štednju poreza, počevši od opšteg koncepta vremena.

  • 01 - Prvi korak - Prihodi i troškovi vremena

    Prihodi od vremena

    Dok dođete do kraja vaše poreske godine, možda ćete imati mogućnost da ostvarite prihod u ovoj godini ili naredne godine. Ako možete da ostvarite prihod u godini nižeg profita, možda ćete moći da minimizirate svoje poreze.

    Na primjer, ako ove godine imate gubitak, ali znate da ćete dobiti sljedeću godinu, možda ćete željeti da ohrabrujete kupce da vam plate ove godine kada će vaš profit biti niži. Ako mislite da će vaš profit biti niži sledeće godine, pokušajte da prebacite plaćanja od kupaca u narednu godinu. Ovo je neobično, pošto stvarno ne znate šta će se desiti sledeće godine, ali vredi razgovora s vašim poreskim savjetnikom.

    Vremenski troškovi
    Pri razmatranju da li da uzmete odbitak za troškove ove godine ili naredne godine, ovde se trebaju uzeti u obzir tri tačke:

    • Odnesite odbitku u godini kada je vaš profit veći. To će rezultirati nižim profitom te godine.
    • Uzmite odbitku u godini kada je iznos odbitka veći. Neke odbitke se menjaju iz godine u godinu. Učenje o ovim promjenama može vam uštedjeti novac tako što ćete omogućiti odbitak kada je viši.
    • Uzmite odbitak u godini kada su poreske stope veće. Ako znate da će se poslovne takse povećati sledeće godine, uzmite odbitke sledeće godine kako biste smanjili svoj oporezivi dohodak u toj godini.

    Princip zakašnjenja odbitaka prihoda i troškova, ako se izvrši zamišljeno i uz pomoć vašeg poreskog savjetnika, trebalo bi da snizi vaše poreze na posao .

  • 02 - Uštedite na porezima naplaćivanjem i predplaćivanjem

    Kao što je pomenuto u prvom koraku, možete uvećati troškove (i niži profit) zalaganjem zalihama i zalihama i troškovima pred-plaćanja. Ako imate gotovinu u sjedeći ili možete razumno koristiti svoju kreditnu liniju ili poslovnu kreditnu karticu za kupovinu, založite se na zalihama. Na primjer:

    Stock Up

    • Pogledajte kancelarijski materijal i kopirajte papir i dopunite u razumnom iznosu.
    • Ukoliko imate zaliha koje redovno koristite u svojoj fabrici, skladištu ili u svom poslu, i na ovim poduzećima.

    Pre-Pay

    • Osiguranje prije plaćanja, kao što je vaše osiguranje poslovanja ili specijalizovano osiguranje za vašu vrstu posla (npr. Osiguranje zloupotreba)
    • Pretplatite svoju naplatu ili vašu hipoteku. Ako unapred plaćate hipoteku, uverite se da ste izvlačili glavnicu, a ne samo da plaćate dodatnu kamatu.
    • Pretplatite se na pretplatu za stručne časopise ili područje prijema u vašoj kancelariji.

    Proverite kod svog poreskog savjetnika, da biste bili sigurni da će uštede smanjiti vaš prihod.

  • 03 - Uštedite na porezima postavljanjem 401k plana za zaposlene

    Ako vaša kompanija bude profitabilna ove godine i imate višak gotovine, možete da uštedite porez tako što ćete postaviti 401 (k) ili Safe Harbor 401 (k) za sebe i vaše zaposlene. Čak i ako imate samostalnog vlasnika, i dalje možete da koristite 401 (k) da biste izdvojili novac za penziju i uštedeli na porezima na posao. Zapravo, proces je lakši bez zaposlenih, jer ima manje pravila.

    Poreske koristi od 401 (k) planova:

    • Možete podneti poreski kredit za vaše preduzeće zbog troškova postavljanja i administracije 401k plana, do 500 dolara godišnje za svaku od prvih tri godine koje plan postoji.
    • Iznosi koje ste izdvojili od svog poslovanja za sebe i za zaposlene su odbijeni kao poslovni troškovi (do određenih limita)
    • Individualni zaposleni dobijaju taj novac odložen, ako ga stavljaju u kvalifikovani plan; novac se ne oporezuje dok se ne izvadi.

    Ako postavite plan pre kraja ove poreske godine, vaše potencijalne uštede mogu više da plate troškove postavljanja plana i finansiranja.

  • 04 - Otpisati loše dugove za uštedu na porezima

    Loši (neplaćivi) dugovi se mogu otpisati prije kraja godine, a nenaplaćeni dugovi se mogu koristiti za smanjenje vašeg profita. Evo kako ovaj proces funkcioniše:

    1. Tokom godine, imate potraživanja koje ste prikupili ... i neka potraživanja imate problema prikupljanja.
    2. Na kraju godine pokrenite izveštaj o stagnaciji sa stanjem na računu da biste videli ko vam dugo nije platio.
    3. Ukoliko kupac više nije aktivan ili prestao je plaćati, možda ćete moći da smanjite bilans ovog kupca od ukupne prodaje, kako biste smanjili prihod.
    4. Dodajte sve loše dugove koje želite da otpisate. Budite sigurni da zaista želite da otpisate ove dugove. Ako kasnije dobijete novac od klijenta, moraćete da promenite otpis i prijavite isplatu kao prihod. Pregledajte listu sa svojim poreskim savjetnikom.
  • 05 - Pisanje i pišanje zastarele opreme i inventara mogu se uštedjeti na porezima

    Zastarela, oštećena ili bezvrijedna oprema može se skinuti sa vaše računovodstvene evidencije kako biste povećali svoje troškove i smanjili poresku obavezu. Evo kako ovaj proces funkcioniše:

    • Trebali biste imati listu svu opremu u svojoj kompaniji, uključujući kancelarijske uređaje i svaku opremu koju koristite za proizvodnju proizvoda. Prođite kroz ovu listu i označite opremu koja je: (1) zastarjela (zastarela), (2) bezvrijedna, oštećena izvan popravke ili (3) oštećena, ali i dalje korisna.
    • Za predmete koji su zastareli ili bezvredni, navedite punu vrijednost opreme za otpis
    • Za predmete koji su oštećeni ali ipak korisni, navedite smanjenje vrednosti za zapisivanje . Na primjer, ako imate računar koji ste kupili za $ 2,000 i sedi u zadnjoj sobi jer ste kupili novi računar, možete potrošiti cijenu od 2000 dolara za kupovinu jer je računar zastario. Ako deo opreme košta 1000 dolara novca i vi mislite da je njegova vrijednost 300 dolara manje zbog štete, možete navesti 300 dolara kao trošak, smanjivši knjigovodstvenu vrijednost do 700 dolara.
    • Ukupni iznos svih ovih otpisa i otpisa može se uzeti kao trošak poreske prijave. Sredstva se zatim smanjuju u vrednosti.
  • 06 - Podarite bonuse ili poklone zaposlenih - smanjite svoje poreze za rad

    Kraj godine je tradicionalno vreme za isplatu bonusa zaposlenima ili poklanjanje poklona i partija. Pored toga što dobijete poreski odbitak za ove troškove, vi takođe dobijate dosta dobre volje od zaposlenih, posebno oko praznika.

    Bonus zaposlenih / vlasnika je trošak i može se odbiti pod određenim okolnostima. Na primjer:

    • S korporacije mogu odbiti bonuse za akcionare i vlasnike, sve dok poseduju svoje akcije u trenutku kada se bonus isplaćuje.
    • C korporacije mogu odbiti samo bonuse za akcionare / vlasnike koji imaju 50 posto ili više vlasništva u trenutku kada se bonus isplaćuje.

    Bonusi zaposlenima svih vrsta preduzeća su izdvojeni poslovni troškovi. Ali, bonusi za samostalne vlasnike, partnere i članove društva sa ograničenom odgovornošću (LLC) nisu odbitivi, jer vlasnici / partneri / članovi smatraju IRS da budu samozaposleni. Ovo je jedna situacija u kojoj bi korporacija i radnik te korporacije mogla dovesti do više poreskih odbitaka.

    Kućni pokloni i praznične zabave mogu se odbiti dokle god nisu rutinski / često dati i imaju za cilj promovisanje dobre volje.

    Pročitajte više o poklici, nagradama, bonusima i porezima

  • 07 - Poreska ušteda uzimajući amortizaciju amortizacije i Odeljak 179 Odbitci

    Nedavno zakonodavstvo od 2008. godine povećalo je ubrzanu depresijaciju po određenim vrstama poslovne opreme kako bi podstaklo poslovne investicije tako što je preduzećima omogućeno da iskoriste poreske uštede od strane. Ove odredbe omogućavaju vam da trošite više od vrednosti poslovne opreme nabavljene ove godine za veći poreski odbitak.

    Bonusna amortizacija
    Provizija za amortizaciju bonusa dozvoljava preduzećima da depresuju 50% prilagođene osnove za određenu kvalifikovanu imovinu tokom godine kada se imovina stavlja u posjed. Trebali biste biti svjesni da neke države modifikuju ili odbijaju amortizaciju bonusa. Proverite sa vašim državnim odeljenjem prihoda da vidite šta su odredbe u vašoj državi.

    Odeljak 179 Amortizacija
    Drugi oblik ubrzane amortizacije uključuje imovinu člana 179 .

    Ako razmišljate o kupovini opreme, možda biste želeli razgovarati sa svojim poreskim savjetnikom da vidite da li bi to bio dobar porezni potez za kupovinu ove godine, a ne sljedeće godine.

  • 08 - Uštedite na porezima kupovinom energetski efikasnih vozila i imovine

    Zakon o vanrednim ekonomskim stabilizacijama iz 2008. godine (poznatiji pod nazivom "spasavanje") uključivao je nastavak poreskih olakšica za potrošače i preduzeća, za primjenu mjera štednje energije. Iako je većina ovih mjera namijenjena javnim komunalnim preduzećima i proizvodnji goriva, neke se odnose na druge opće djelatnosti. "Idemo zeleno" može vam obezbediti neku poreznu uštedu. Na primjer, ovdje je jedna odredba koja bi mogla biti korisna vašem poslu: [/ p [

    Energetsko-efikasna svojina
    Energetski efikasna imovina instalirana u komercijalnim zgradama Uštede energije moraju se postići smanjenjem troškova energije i snage za zgrade HVAC, toplu vodu i unutrašnje osvetljenje. Iznos koji se može odbiti iznosi do 1,80 dolara po kvadratnom metru površine poda zgrade za zgrade koje postižu 50% uštedu energije. Dostupna do 31. decembra 2013. godine. IRS je izdao i bilten sa detaljima o odbitku vlasnika komercijalnih nekretnina za mjere energetske efikasnosti.

    Alternativna motorna vozila i hibridi
    IRS nastavlja da pruža informacije o poreskoj uštedi za kupovinu alternativnih motornih vozila i hibridnih automobila . Spisak automobila se širi, pošto više proizvođača automobila uključuje hibrid u svojim sastavima. Vi morate biti originalni kupac ovog vozila, ali dobijate direktni poreski kredit (za razliku od odbitka), što znači veću poresku uštedu.

  • 09 - Odricanje od odgovornosti

    Ovaj članak i informacije na ovom vodiču su namenjene samo opštim informacijama. Autor nije CPA, poreski advokat ili upisani agent. Konsultujte se sa vašim poreskim profesionalcem za informacije koje se odnose na vašu specifičnu situaciju.