Da li se tok gotovine preduzeća i profit razlikuju?

Tok gotovine i profit se razlikuju, ali oboje su važne

Novčani tok i profit su dva različita finansijskog parametra, ali kada vodite poslovanje, morate pratiti oba. Evo kako su drugačiji, zašto su oboje važni i kako se presecaju sa drugim korporativnim problemima, posebno kada kompanija brzo raste.

Priliv novca

Novčani tok je novac koji teče u i izvan firme iz poslovanja, finansiranja i investiranja. To je novac koji trebate ispuniti trenutne i kratkoročne obaveze.

Ali postoje dve stvari koje treba imati u vidu novčani tok:

1. Posao može biti profitabilan i još uvijek nema adekvatan tok gotovine. U najgorem slučaju, nedovoljan priliv novca u profitabilnom poslu može ga poslati u stečaj. Na primer, pravite widgete i prodajete ih sa profitom. Ali vaš proizvod ide kroz dugačak lanac prodaje i neki od vaših najvećih i najvažnijih veleprodajnih kupaca ne plaćaju fakture 120 dana. To zvuči ekstremno, ali mnoge velike američke korporacije u 21. vijeku ne plaćaju račun plaćenu tri ili četiri mjeseca od prijema fakture. Budući da ste mali, dobavljači materijala koji trebaju napraviti te widge često žele da budu plaćeni ili po prijemu ili u roku od 15 ili 30 dana. Ironično, ako ste uhvaćeni između dobavljača koji sada žele svoj novac i kupaca koji sporo plaćaju, uspješan proizvod sa rastućom prodajom može stvoriti pravu krizu novčanih tokova. Iako se prodaja vaših jedinica povećava i profitabilna, nećete biti plaćeni na vreme da biste platili dobavljačima i ispunili platni spisak i ostale operativne troškove. Ako niste u mogućnosti da blagovremeno izvršite svoje finansijske obaveze, vaši poverioci vas mogu primorati u stečaj u periodu kada prodaja brzo raste.

1. Vaša prodaja može rasti i novac se nastavlja, ali to ne znači da ostvarujete profit. Ako pozajmite novac kako biste rešili problem cashflow-a, na primer, rastući troškovi duga koji mogu rezultirati mogu podići troškove iznad tačke preloma . Ako je tako, na kraju će vam se gotovinski tok isušiti i na kraju će vaš posao propasti.

Profit

Dobit, koja se naziva i neto prihod , je ono što ostaje od prihoda od prodaje nakon što se oduzmu svi troškovi firme. U načelu je očigledno da posao ne može dugo opstati ako nije profitabilan, ali ponekad, kao i priliv gotovine, sam uspjeh proizvoda može povećati troškove. Možda nije odmah jasno da je ovo problem. U drugim slučajevima, možda ćete biti svjesni problema, ali verujte da smanjenjem troškova proizvodnje možete vratiti profitabilnost na vrijeme kako biste izbjegli krizu. Na žalost, ukoliko nemate jasno razumevanje svih relevantnih podataka o troškovima, možda nećete djelovati efektivno ili dovoljno da ponovo učvrstite kompaniju pre nego što istrošite novac.

Brzi rast i biznis neuspjeh

Ispostavlja se da brz rast može voditi na nekoliko načina za neuspjeh poslovanja. Problem sa novčanim tokovima koji je ovde opisan je jedan uzrok, gde dobavljači zahtijevaju brzo plaćanje faktura dok veleprodajne potrošače plaćaju polako. Problem sa profitom koji je gore opisan je još jedan: povećanje obima proizvodnje pokreće troškove iznad tačke preloma. Članak iz 2013 američkog ekspresa o problemu brzog rasta opisuje još pet doprinosnih pitanja, a svi oni utiču na novčani tok, profit ili oboje:

• Operativni problemi: povećava obim promjena operativnih zahtjeva. Često, preduzeća usred rastućeg razvoja posvećuju nedovoljno vremena za pravljenje tih promjena u vremenu,
• Problemi sa korisničkim servisom: novi proizvodi podstiču prodaju, ali često dolaze sa pitanjima koja dovode do skupih popravki garancije ili čak povlačenja proizvoda. Osoblje korisničkog servisa ne može proširiti s rastom prodaje, što takođe dovodi do nezadovoljstva klijenata,
• Izuzetna korporativna potrošnja: uspeh jednog proizvoda može dovesti kompaniju da preduzme prekomjerno optimistične odluke o potrošnji, kao što su kupovina skupih opreme i poboljšanja neprofitnih objekata
• Problemi sa ljudskim resursima, uključujući brzi priliv radnika koji nisu upoznati sa postojećom korporativnom kulturom ili je nesumnjivo; nezadovoljstvo sadašnjeg osoblja nad novim supervizorima, problemi sa platnim spiskom i promjene u proizvodnim metodama

• Problemi sa liderstvom: često su karakteristike uspešnog preduzetnika sasvim drugačije od karakteristika uspešnog izvršnog direktora postojane kompanije. Kako se kompanija širi izvan svoje početne faze, može zahtijevati promjenu vođstva, što je ili otporno ili neprepoznato na blagovremen način.

U rastućoj kompaniji, praćenje novčanih tokova i profita zahtjeva i prisustvo ovih srodnih pitanja. Ponekad može postati neophodno da se smanji stopa rasta kako bi se osigurala dugoročna uspješnost.

Pogledajte ove članke:

• Kako napraviti analizu toka gotovog novca
• Definicija novčanog toka
• Računovodstveni računi