Gotovina (tok) stvarno je kralj

Razumijevanje i upravljanje novčanim tokovom može napraviti ili razbiti vaše poslovanje

Jedna od najvažnijih lekcija koju preduzetnici moraju naučiti, često bolno, jeste da je gotovina stvarno kralj. Ne govorim o novčaničkom novcu - pričam o novčanim tokovima . Jednostavno rečeno, nije važno koliko novca dolazi u budućnosti ako nemate dovoljno novca da biste došli odavde do tamo. Zaposleni ne mogu čekati na platama sve dok klijenti ne plate. Vašem vlasniku nije briga što razgovarate sa investitorima i imate novac za nekoliko meseci.

Dobavljači možda neće biti voljni produžiti vaše kreditiranje i možda nećete moći da kupite robu koja vam je potrebna kako bi se isporučili vašem kupcu i primili uplatu.

Više preduzeća ne uspijevaju zbog nedostatka novčanih tokova nego zbog nedostatka profita. Zašto je ovo? Dva glavna razloga:

1. Vlasnici preduzeća su često nerealni u predviđanju njihovog toka gotovine. Oni imaju tendenciju da precenjuju prihode i podcjenjuju troškove.
2. Vlasnici biznisa ne mogu predvideti nedostatak gotovine i zaraditi novac, što ih tera da suspenduju ili prekinu operacije, iako imaju aktivne kupce.

Počnimo sa razlikovanjem između profitabilnosti i novčanih tokova:

Dobit je razlika između prihoda i troškova. Prihod se obračunava u trenutku kada je prodaja rezervisana, a ne kada se primi puna isplata. Isto tako, troškovi se izračunavaju u trenutku kada se kupuje, a ne kada plaćate račun.

Gotovinski tok je razlika između priliva (stvarni dolazni novac) i odliva (stvarni odlazni novac). Prihod se ne broji dok se ne primi naplata i troškovi se ne obračunavaju dok se ne izvrši uplata. Novčani tok uključuje i infuziju obrtnog kapitala od investitora ili finansiranje duga.

Novčani tok se često obračunava na mesečnom nivou, pošto je većina ciklusa obračuna mesečna. Većina dobavljača će obično dozvoliti negde blizu trideset dana da plate. Međutim, u gotovinskom poslovanju sa puno obrta zaliha, poput restorana ili prodavnice, možda će biti neophodno računati nedeljno ili čak dnevno.

Kako projektirati novčani tok

1. Počnite sa iznosom gotovine na raspolaganju - trenutnom stanju na vašem računu, plus stvarnom valutom i novčićem.
2. Napravite spisak očekivanih priliva - plaćanja klijenata, naplata od loših dugova, kamata ili zarada investicija, itd. Navedite ne samo iznos, već i kada će se pojaviti.
3. Napravite sličnu listu očekivanih odliva - platni spisak, mesečne troškove, plaćanja na računima ili drugi dug, porez koji se plaća ili izdvoji za buduća plaćanja, nabavku opreme, troškove marketinga itd.

Sve to stavite u tablu u hronološkom redu (naš inventorski vodič sadrži mesečni radni list projekcije novčanih tokova, ili PlanWare nudi besplatni osnovni planer toka koji možete koristiti kao polaznu tačku). Ako u bilo kom trenutku imate negativan balans gotovine ili čak vrlo malu, imate potencijalni problem.

Najbolje je biti ekstremno konzervativan, tj. Procijeniti priliv manji i ranije i odlazi veće i kasnije. Ako završite sa viškom gotovine, on može pokriti vas za neočekivan nedostatak novca u budućnosti, ili biti uložen u nešto da biste pomogli u rastućem poslovanju - nećete imati problema pronaći nešto korisno sa novcem. S druge strane, ako završite sa neočekivanim nedostatkom gotovine, možete na kraju oštetiti kredit, izgubiti dobavljače, umanjivati ​​zaposlene ili potpuno napustiti posao.

Pratite svoje aktuelnosti

Držite kopiju svoje prognoze, ali pratite svoj stvarni tok gotovine. Upoređivanje sa vašom prognozom pomoći će vam da shvatite gde ste pogrešno procenili ili prevideli nešto u svom planiranju. Izjave o protoku gotovine i budući projekti gotovinskog toka su među osnovnim finansijama koje će vam trebati kao deo vašeg poslovnog plana za potencijalne investitore. Posle nekoliko meseci praćenja, takođe ćete ga naći kao nezaobilazni alat za upravljanje.