Zašto Svaki Poslovni Vlasnik zahteva analizu novčanih tokova
Novčani tok je u suštini kretanje novca u i iz vašeg poslovanja; to je ciklus priliva gotovine i gotovinskih odliva koji određuju solventnost vašeg poslovanja. Slabo upravljanje novčanim tokovom je uzrok 82% poslovnih neuspjeha , prema studiji koju je izvršila Jessie Hagen iz US Bank, tako da je adekvatno praćenje novčanih tokova kritično.
Analiza novčanih tokova je proučavanje ciklusa gotovinskih priliva i odliva vašeg biznisa u cilju održavanja adekvatnog novčanog toka za vaše poslovanje i pružanja osnove za upravljanje novčanim tokovima .
Kako se vrši analiza tokova gotovine?
Analiza novčanih tokova uključuje ispitivanje komponenti vašeg poslovanja koje utiču na tok gotovine, kao što su potraživanja na računima , inventar, obaveze prema računima i uslovi kredita. Analizom novčanih tokova na ovim odvojenim komponentama moći ćete lakše identifikovati probleme sa gotovinskim tokovima i naći načine za poboljšanje vašeg novčanog toka.
Brzi i jednostavni način analize novčanih tokova je upoređivanje ukupnih neplaćenih kupovina sa ukupnom prodajom na kraju svakog meseca. Ako su ukupne neplaćene kupovine veće od ukupne prodaje, potrebno je potrošiti više novca nego što ćete dobiti u narednom mjesecu, što ukazuje na potencijalni problem novčanog toka.
Takođe možete uraditi detaljan proračun za vaš posao .
Primeri važnosti analize toka gotovine
Analiza novčanih tokova je naročito važna za početak preduzeća ili preduzeća koja prolaze kroz brzu ekspanziju, pri čemu povećanje kapitalnih troškova, veći troškovi rada, kupovina nove opreme i povećani inventar zahtevaju velike odlive gotovine, au isto vrijeme prodaju su u fazi rasta i priliv gotovine imaju tendenciju da zaostaju (pogledajte 8 Izvori poslovanja za pokretanje novca i kako dobiti kredit za mali biznis ).
Praćenje gotovinskog toka takođe je važno za sezonska preduzeća kao što su trgovci na malo koji većinu svog poslovanja obavljaju u vrijeme odmora ili vremenski zavisnim preduzećima, kao što su uređenje ili izgradnja.
Rešavanje problema gotovinskog toka
Ponekad problemi sa novčanim tokovom jednostavno su rezultat loših praksi knjigovodstva.
Mnogi samozaposleni preduzetnici su previše zauzeti svojim svakodnevnim poslovnim aktivnostima kako bi održavali svoje knjige i skloni da padnu na plaćanje računa i fakturisanje i / ili naplatu od potrošača . Očigledan pravni lek za većinu preduzeća je korišćenje računovodstvenog softvera (koji može generirati fakture, platiti račune i generisati izjave o novčanim tokovima i izveštaje o potraživanju računa). Drugo rješenje je angažovanje knjigovođe.
Ako je problem sa novčanim tokovom privremeni, mnogi mala preduzeća koriste kreditne linije ili privremene kredite.
Primjeri gotovinskih tokova
Jednostavni godišnji, tromjesečni i mesečni izvodi / budžeti novčanih tokova mogu pokazati postojeće ili potencijalne probleme sa novčanim tokovima. Kao što je prikazano u narednim izjavama o novčanim tokovima za fiktivno poslovanje uređenja prostora, sezonsko opadanje prihoda može dovesti do negativnog novčanog toka:
| 2011 | 2012 | 2013 | 2014 | |
| Priliv gotovine | ||||
| Usluge uređenja prostora | 40.000 dolara | $ 42,000 | $ 41,000 | 43.000 dolara |
| Vrtne usluge | 20.000 dolara | $ 21,000 | 23.500 dolara | 23.000 dolara |
| Usluge čišćenja prozora | 15.000 dolara | 17.500 dolara | 18.000 dolara | 18.000 dolara |
| Ukupan priliv gotovine | 75.000 dolara | 80.500 dolara | 82.500 dolara | $ 84,000 |
| Gotovinski troškovi | ||||
| Plate | 37.000 dolara | 39.000 dolara | 40.000 dolara | $ 41,000 |
| Kapitalni troškovi (nabavka opreme) | $ 5,000 | $ 1000 | $ 300 | $ 500 |
| Održavanje i popravka | $ 2,400 | $ 2,000 | $ 2,900 | $ 2,000 |
| Oglašavanje | $ 500 | $ 300 | $ 300 | $ 300 |
| Osiguranje | $ 1500 | $ 1600 | $ 1600 | 1700 dolara |
| Ukupni gotovinski troškovi | $ 46,400 | 43.900 dolara | 45.100 dolara | 45.500 dolara |
| Neto tok gotovine | 28.600 dolara | $ 36,600 | 37,400 dolara | $ 38,500 |
| Q1 | Q2 | Q3 | Q4 | |
| Priliv gotovine | ||||
| Usluge uređenja prostora | $ 1,000 | 19.000 dolara | 22.000 dolara | 7.000 dolara |
| Vrtne usluge | $ 500 | $ 8,000 | $ 8,500 | $ 1,500 |
| Usluge čišćenja prozora | $ 0 | $ 8,500 | 11.000 dolara | $ 1,000 |
| Ukupan priliv gotovine | $ 1,500 | $ 35,500 | $ 41,500 | 9.500 dolara |
| Gotovinski troškovi | ||||
| Plate | 700 dolara | 17.000 dolara | 18.000 dolara | 4.000 dolara |
| Kapitalni troškovi (nabavka opreme) | $ 0 | $ 1,000 | $ 300 | $ 500 |
| Održavanje i popravka | $ 1,000 | $ 500 | 200 dolara | $ 500 |
| Oglašavanje | $ 300 | $ 100 | $ 0 | $ 0 |
| Osiguranje | $ 0 | $ 0 | $ 0 | $ 0 |
| Ukupni gotovinski troškovi | $ 2,000 | 18.600 dolara | 18.500 dolara | $ 5,000 |
| Neto tok gotovine | - 500 dolara | 16.900 dolara | 23.000 dolara | $ 4,500 |
Takođe poznati kao: prognoziranje gotovog toka, projekcija gotovog toka .
Primeri: Analiza gotovinskog toka vašeg potraživanja pokazaće vam koji korisnici sporo plaćaju.