"Finansije mogu biti vrlo zastrašujuće za mnoge vlasnike malih preduzeća", kaže Raman Čada, izvršni direktor Coleman preduzetničkog centra na DePaul univerzitetu.
"To je moje iskustvo koje većina vlasnika malih preduzeća ne zna kako upravljati brojevima."
Finansijski izveštaj vašeg biznis plana pokrivaće tri opšte stavke: bilans uspjeha, bilans stanja i izvještaj o novčanim tokovima, svaki sa brojnim podgrupama. Sledeći je opšti nacrt za kreiranje finansijskih izvještaja iz biznis plana i ne bi trebao biti sveobuhvatan račun finansijskih detalja koji će vam trebati.
Izjava o prihodima
Izjava o prihodu pokazuje koliko dobitak ili gubitak očekujete za godinu dana. Za nove biznise, izvještaji o prihodima trebaju se razvrstati mesečno ili kvartalno. Poslovanje u drugoj do petoj godini poslovanja treba da ima kvartalne ili godišnje izveštaje o prihodima, savetuje Uprava za mala preduzeća.
Izjava o prihodima uključuje:
- Prihod: "Rast prihoda će uvek trajati duže nego što očekujete", upozorava Chadha. "Pametno je da budete konzervativniji" u vašim procjenama, kaže on.
- Troškovi: Uključuje troškove poslovanja kao što su troškovi snabdevanja, zakupnina i plata; plaćanje kredita, uključujući kamatu; i naknade za savjetnike, uključujući advokate i računovođe.
- Troškovi robe koji se prodaju: troškovi trgovanja, proizvodnje i dovođenja proizvoda na tržište. Servisnim poslovima često to nije potrebno.
- Bruto profit: Vaša prodaja minus sve troškove koji su direktno povezani sa tim prodajom.
- Poslovni dobitak: Dobitak vaše kompanije nakon odbijanja troškova poslovanja od bruto dobiti.
Neto dobit: izračunate tako što oduzimate ukupne troškove vaše kompanije od ukupnog prihoda.
Neto dobit pre oporezivanja: Iznos prihoda ostvaren pre oporezivanja.
Neto dobit nakon poreza: Neto prihodi minus plaćeni porezi.
Bilans stanja
Bilans stanja daje godišnju sliku vaših poslovnih finansija. Cifre se često snimaju samo za jedan dan. Ako još uvek ne poslujete, American Express preporučuje da kreirate bilans stanja od vaših ličnih sredstava i obaveza.
Bilans stanja obuhvata:
- Kratkoročna aktiva: Uključuje gotovinu, inventar, potraživanja na računima, kao što su krediti i druga plaćanja prema preduzeću i osnovna sredstva. Osnovna sredstva uključuju mašineriju, imovinu i dobro ime. To su predmeti koji se ne mogu brzo pretvarati u gotovinu.
- Obaveze: Kratkoročne obaveze uključuju predstojeća plaćanja, kao što su dospjeće plate i plate, obaveze koje se plaćaju, koje su plaćene za usluge, a porezi. Dugoročne obaveze obuhvataju isplate za dugove i obveznice koje su dospele nakon najmanje godinu dana.
Kapital: Investicije i zadržana zarada. Zadržana zarada, takođe nazvana neto vrijednost, mjeri ulaganja tako što oduzima obaveze iz sredstava.
Projekcije gotovog toka
Projekcija gotovinskog toka vašeg preduzeća može biti težak zadatak, ali to je ključna informacija za potencijalne zajmodavce koji žele predstavu koliko novca ćete morati platiti. Za mnoge stručnjake, gotovinski tok je gde guma ispunjava put ka odlučivanju da li je posao zdrav.
Projekcije novčanih tokova uključuju:
- Priliv gotovine: to pokazuje koliko će vam gotov novac doći u vaše poslovanje. Uglavnom se zasniva na vašim prognozama prodaje i potraživanjima na računima, ako je to primjenjivo.
- Odliv gotovine: ovo su očekivani gotovinski troškovi. Obavezno uzmite u obzir svako očekivano povećanje troškova, kao što je povećanje zaposlenog ili povećanje rente.
Projekcija vašeg novčanog toka će biti vaš odliv gotovine koji se oduzima od vašeg priliva novca.
Sve ove formule su prilično komplikovane, pa razmislite o zapošljavanju računovođe kako biste pomogli u kreiranju finansijskih izvora vašeg poslovnog plana.
Uredio Alyssa Gregory.