Možete li oduzeti CFA ili CFP troškove na vašim porezima?

Možda, zavisno od vaših potreba za poslom

Upis u program finansijskog analitičara (CFA) ili programa sertifikovanog finansijskog planera (CFP) i uzimanje relevantnih ispita može biti skupa - do nekoliko hiljada dolara ili više samo da bi pregledali i potom polagali ispite. Ta cifra ne uključuje troškove završetka potrebnog kursa na nivou koledža.

Ponovo pitanje među kandidatima je: Mogu li da odbijem troškove ispita ili troškove pripreme ispita na svojim porezima?

Pa, kratak odgovor je: Zavisi.

Pravila IRS za oduzimanje troškova obrazovanja

Služba unutrašnjih prihoda objavljuje pravila za odbitak onoga što smatra obrazovnim troškovima vezanim za rad iz vaših poreza. Evo šta kaže IRS:

Troškove kvalifikovanja obrazovanja vezanih za rad možete odbiti kao poslovne troškove. Ovo je obrazovanje koje ispunjava bar jedan od narednih dva testa.

U praksi, za one u profesijama za upravljanje ulaganjem ili analizom, CFA ili CFP mogu služiti "bona fide poslovnoj svrsi" i neophodna je za posao. Dodatno obrazovanje koje zahtijeva CFA ili CFP program može se smatrati kvalifikovanim obrazovanjem u vezi sa radom ako su ispunjeni sljedeći zahtjevi:

Ovaj poslednji zahtev je često onaj koji obilazi mnoge tražioce kandidata.

Na primer, ako radite za firmu za finansijske usluge, ali u ulogu koja nije povezana sa investicijama (kao što je informaciona tehnologija ili administracija), CFA ili CFP nije potreban za vaš rad. U ovom slučaju, akreditiv bi vas kvalifikovao za novi posao, a vaši troškovi ne bi bili odbijeni od poreza. Takođe, ako vam poslodavac nadoknađuje troškove, definitivno ne možete da ih potražite kao troškove poreske prijave.

Ako dobijate više obrazovanja od vašeg poslodavca (ili zakona), dodatna edukacija koju pruža CFA može se smatrati edukacijom vezanim za rad samo ako ona "održava ili poboljšava" veštine koje su potrebne u vašem sadašnjem radu . Ovo može biti nezgodno, jer, tehnički, dok bi CFA ili CFP sigurno poboljšali svoje vještine vezane za posao, to bi se moglo videti i kao kvalifikacije za novi posao.

Kako odbiti troškove ako se kvalifikujete

Ako utvrdite da troškovi vezani za akreditive u stvari su odbijeni od poreza, možete ih potražiti na dva načina:

Sada, čak i ako se troškovi kursa ili ispita ne kvalifikuju za odbitak poreza, niste potpuno srećni. Neki CFA i CFP troškovi mogu biti kvalifikovani za američku kreditnu sposobnost za kreditnu priliku ili za cjeloživotno učenje. Odlučujući faktor može biti da li vi ili ne uzimate kurseve od kvalifikovanog provajdera i ispunjavate granice dohotka.

Bottom Line

Ukratko, svaki kandidat za CFA i CFP ima drugačiju ličnu i poresku situaciju. Ako niste sigurni da li su vaši ishodi i troškovi pripreme odbijeni ili ne, vredi razgovarati sa poreskim specijalistom.

Jedno je sigurno: ne želite da se prijavite za poreske prevare na godišnjem izveštaju o ponašanju.