Poslovni troškovi

"Obični i neophodni" troškovi vašeg poslovanja uglavnom se odbijaju od poreza

Svako poslovanje ima troškove. Nezavisni izvođači , konsultanti i freelanceri plaćaju softver, računare ili putuju iz svog džepa kako bi olakšali rad. Za inkorporirane poslove , umanjujući troškove smanjujeće svoje poreze na poslovanje. Za poduzetnike , u mogućnosti da odbije troškove, smanjuje se i redovni porez na dohodak i porez na samozapošljavanje. Bottom linijom?

Praćenje svih vaših poslovnih troškova ići će dug put da smanjite poreske obaveze.

Šta je legitiman trošak?

Osnovna definicija je da trošak mora biti "običan i neophodan" za vašu trgovinu ili profesiju. Ta definicija dolazi direktno iz poreskog zakona (Sekcija 162 za unutrašnje prihode, vidi i trezorske propise, dio 1.162-1). "Obični trošak", kaže IRS u publikaciji 535, "Poslovni troškovi", je ono što je uobičajeno i prihvaćeno u vašoj industriji. Nužni trošak je onaj koji je korisno i pogodno za vašu trgovinu ili posao. "

Mi pravimo pet razlika prilikom analize troškova. Lične troškove izdvajamo iz poslovnih troškova. Izdvajamo poslovne troškove na tri široka tipa: troškove prodate robe, kapitalne izdatke i odbitne troškove. Neki troškovi mogu biti samo delimično odbijeni ili uopšte odbačeni. Dakle, pet razlika su:

1. Lični troškovi
2. Poslovni troškovi
3. Cijena prodate robe
4. Kapitalni troškovi
5. Odbitni troškovi

Odvajanje ličnih troškova

Problemi nastaju kada trošak može biti delimično lični i delimično vezan za poslovanje. Uobičajeni primer: slobodnjak može koristiti jednu sobu u svojoj kući kao ured. U ovoj situaciji bi merili kvadratni snimak kancelarije i cele kuće, i pronašli procenat.

Taj procenat bi se zatim koristio za merenje poslovnog dela zajedničkih troškova, kao što su rent, osiguranje i komunalne usluge. Poslovni deo ovih troškova postao bi deo odbitka matične kuće , dok bi ostali troškovi bili lični po svojoj prirodi.

Opšte pravilo: "Generalno, ne možete odbiti lične, žive ili porodične troškove. Međutim, ako imate trošak za nešto što se koristi delimično za poslovanje, a dijelom i za lične potrebe, podelite ukupnu cenu između poslovnog i ličnog dela. Možete odbiti poslovni dio "(IRS, Publikacija 535, Poslovni troškovi, odjeljak o ličnim i poslovnim troškovima).

Knjigovodstveni savet: pratite sve troškove. Na taj način možete pregledati svoje troškove i pitati svog računovođa ako bilo koji od njih može biti odbačen od poreza.

Cijena robe prodata

Troškovi prodate robe su troškovi inventara i stvari vezane za popis. Proizvođači, veletrgovci i prodavci prate troškove proizvoda koji proizvode ili kupuju za preprodaju.

Opšte pravilo: "Ako vaše preduzeće proizvodi proizvode ili ih kupuje za preprodaju, obično morate da procijenite inventar na početku i kraju svake poreske godine kako biste utvrdili troškove prodate robe.

Neki od vaših poslovnih troškova mogu biti uključeni u procjenu troškova prodate robe "(IRS, Publication 535, Business Expenses, odjeljak o troškovima prodate robe).

Za detaljna objašnjenja pogledajte publikaciju 334, Poreski vodič za mali biznis, poglavlje 6, Kako izračunati troškove prodate robe. Pogledajte i odeljak o zalihama publikacije 538, Periodi računovodstva i metode.

Kapitalni troškovi

Neki troškovi se evidentiraju kao sredstva i njihovi troškovi se nadoknađuju tokom vremena putem amortizacije. Takvi troškovi se nazivaju kapitalna imovina, jer se njihovi troškovi kapitalizuju kao sredstva poslovanja, a trošak se odbija u određenom vremenskom periodu putem amortizacije. Primeri kapitalnih troškova uključuju računare, nameštaj, opremu i nekretnine.

Opšte pravilo: "morate kapitalizovati tri vrste troškova: troškovi startovanja preduzeća, poslovne imovine i poboljšanja." (Publikacija 535).

Održavanje praćenja poslovnih troškova

Lično, koristim kompletan softver za računovodstvo kako bih pratio moje prihode i troškove. Ali opet sam knjigovođa i osećam se udobno koristeći softver kao što su Quickbooks i Sage Peachtree. Ja visoko preporučujem ove programe malim preduzećima. Upotreba celovitog računovodstvenog softvera pomoći će vam da pratite zdravlje vaše kompanije.

Potpuno obeleženi računovodstveni programi mogu potrajati da se naviknu. I lako je frustrirati svim funkcijama i korisnicima.

Kao dodatni bonus, bolji poreski softver omogućava vam da uvozite podatke iz Quicken ili Money. Kako bi vaš proces pripreme poreza bio što glatkiji, predlažem da provedete neko vrijeme kako biste bili sigurni da su vaše kategorije troškova pravilno postavljene. Možete dodati, obrisati i modificirati kategorije u svim ličnim finansijama i softveru za računovodstvo. Imajući intuitivne, lako zapamtljive kategorije, moći ćete da generišete značajne izveštaje. I većina programa će vam omogućiti da povežete kategorije sa određenim linijskim stavkama na poreskim obrascima. Postavljanje ovoga može dugo da smanji koliko vremena trošite na pripremu poreza.

Svi računovodstveni programi koje sam pomenuo mogu da generišu izvještaje o profitu i gubitku (nazvani iskazi o prihodima od strane računovođa). Ovi izvještaji pomažu vam da analizirate kako vaš slobodni posao radi, bez obzira da li ste profitabilni i kako trošite svoj novac. Ako odlučite da angažujete poreskog knjigovođa, imate ove izveštaje da biste ubrzali pripremu poreskih prijava.