Podnošenje prijava, uzimanje odbitaka od poreza na dobit, obrasci
- Da li treba da podnesem poresku prijavu?
- Da li mogu da koristim poreski softver za moje poreze na posao?
- Kako izračunati poslovni prihod?
- Kako pronaći poslovne odbitke?
U ovom članku naći ćete odgovore na ova i druga pitanja o pripremi vaših poslovnih prihoda.
01 - Da li moram podnijeti povrat poreza na posao?
Odgovor je uvek "DA". Ako imate prihod i ne podnesete porez na dohodak, možete dobiti novčane kazne i kazne od IRS. Čak i ako vaše preduzeće ima gubitak, morate prijaviti taj gubitak. Poslovni gubitak vam može pomoći jer možete smanjiti ukupni prihod na vašu ličnu poresku prijavu.
Morate prijaviti sve poslovne prihode, uključujući prihode prijavljene na Obrazcu 1099-MISC kao nezavisnom ugovaraču, na vašu ličnu poresku prijavu. Dakle, ima smisla samo uzeti dozvoljene odbitke za smanjenje oporezivog prihoda. Ne treba mnogo da bude "stvarno" poslovanje; samo treba da posluješ kao biznis, držite poslovne i lične podatke odvojene i pokažete da pokušavate da ostvarite profit.
Pročitajte više o tome kako postaviti jednostavan posao da iskoristite prednosti za porez na dobit.
02 - Mogu li koristiti poreski softver za pripremu poreza na poslovni prihod?
Poreski softver je fokusiran na lične poreske prijave, ali većina top poreskih softverskih programa ima verzije koje uključuju program C (za samostalne vlasnike i jednočlane LLC kompanije). Neke takođe imaju verzije koje vas vode kroz proces pripreme partnerstva i poreza na korporaciju. Proverite detalje o brendu softvera i verziji kako biste bili sigurni da je uključen oblik koji želite.
03 - Da li treba CPA da pripremi povraćaj poreza na posao?
Ako imate jednostavnu poresku povlasticu Schedule C, možda ćete moći da koristite poreski softver ili sami popunite obrazac, ako znate šta radite. Ali šta ako nešto propustiš? Nedostatak važnog odbitka može vam koštati novac i uzrokovati plaćanje viših poreza.
Ne zaboravite da takođe morate da popunite raspored SE za poreze za samozapošljavanje i uključite te poreze u vašu ličnu poresku prijavu.
Pripreme za porez u velikim preduzećima za pripremu poreza su mnogo manje upoznati sa porezima na poslovanje od ličnih poreskih oblika. Oni mogu znati raspored C, ali ne i povratak partnerstva ili korporacije.
Povratak poreza na partnerstvo i korporaciju je složen. Oni uključuju pripremu odvojene poreske prijave za posao, a zatim i K-1 za svakog akcionara ili partnera. I na tom putu ima mnogo zamki.
Možete naći CPA ili dobiti pomoć od kvalifikovanog pripremnog poreza za preduzeća, kao što je upisani agent . U svakom slučaju, često je vredno novca da dobije pomoć za povrat poreza.
04 - Kako da utvrdim svoj poslovni prihod?
Pre nego što pripremite poresku prijavu za poslovanje, moraćete da sastavite bilans uspjeha, koji se često naziva "P & L" ili izvještaj o dobiti i gubitku. Ova izjava navodi sve izvore prihoda od poslovanja, a zatim prikazuje sve troškove. Prihodi minus rashodi jednaki neto prihodi. Morate takođe uključiti prihod bartera na poresku prijavu za preduzeće.
Ako pripremate poresku prijavu za preduzeće koje proizvodi ili prodaje proizvod, moraćete da uključite troškove prodate robe , kako biste prikazali promjenu vrijednosti robe u toku godine.
05 - Da li su svi poslovni troškovi odbijeni? Kako da znam koje nisu odbačene?
Skoro svi poslovni rashodi se odbijaju od poreza, sve dok:
- Možete dokazati da ste u legitimnom poslu i pokušavate da ostvarite profit, i
- Možete dokazati poslovnu svrhu za svaki trošak.
Održavanje odličnih evidencija je ključ za odbijanje poslovnih troškova. Najčešća greška koju proizilaze od vlasnika biznisa ne vodi evidenciju za poslovne kilometraže i za obroke i troškove zabave .
Neke troškove ne mogu odbiti biznis, jer IRS ih ne smatra legitimnim poslovnim troškovima. Na primjer, politički doprinosi, kazne i kazne, članstvo u socijalnom ili sportskom klubu i troškovi prevoza na putu ne mogu se oduzeti. Pročitajte više o troškovima poslovanja koji se ne mogu odbiti .
06 - Da li treba plaćati porez na samostalan rad?
Svaki poreski obveznik plaća porez na socijalno osiguranje i porez na dohodak fizičkih lica. Zaposleni plaćaju ovaj porez (nazvan FICA porez) kroz zadržavanje, a njihovi poslodavci plaćaju drugu polovinu potrebnog poreza. Samozaposlena lica plaćaju cijeli iznos ovog poreza (koji se zove SECA porez) plaćanjem poreza za samozapošljavanje na neto oporezivim prihodima svog poslovanja.
Da biste saznali da li morate plaćati porez na samostalan rad, morate znati da li ste zaposleni ili vlasnik firme. Ako posedujete i pokrenete mali biznis, vi ste vlasnik preduzeća i plaćate porez za samozapošljavanje. Partneri i LLC članovi su uključeni u ovu kategoriju.
Ako ste akcionar ili službenik u korporaciji, vi ste i zaposleni, a plaćate FICA na platu. Ne plaćate samoposluživanje.
Udeo poreza za samozaposlenost u socijalnom osiguranju, kao što je porez na socijalno osiguranje koji plaćaju zaposleni, doprinosi vašoj podobnosti za socijalno osiguranje kada se penzionišete ili ako postanete onemogućeni.
07 - Kako porez na moje poslovanje utiče na moj lični povrat poreza?
Vaš deo poreza na dobit je uključen u vašu porez na dohodak fizičkih lica, zavisno od vrste posla koji posedujete.
Vlasnici malih preduzeća unose raspored C za svako poslovanje koje poseduju, a neto prihod iz ovog priloga C ide na liniju 12 prve stranice vaše lične poreske prijave. Dakle, prihod od vašeg poslovanja je direktno oporeziv za vas, po istoj stopi kao i vaš drugi prihod.
Vlasnici partnerstava (uključujući i članove multilateralnih LLC preduzeća koje se prijavljuju kao partnerstva) dobijaju raspored K-1 koji prikazuje svoj dio poreske obaveze partnerstva. Raspored prihoda K-1 je uključen u obračun poreza za svaki partner i oporezuje se zajedno sa drugim izvorima prihoda.
Na isti način, vlasnici korporacija i S korporacija takođe dobijaju raspored K-1 koji pokazuje svoj udeo zarade od korporacije, a prihod K-1 je uključen u njihove lične poreske prijave.