Poslovni vlasnici treba da znaju kako da amortizuju zajam
Amortizacioni plan predstavlja kompletnu tablu periodičnih mješovitih isplata, pokazujući iznos glavnice i iznos kamate koji čine svako plaćanje, tako da će se kredit isplatiti na kraju svog roka.
Iako je svako periodično plaćanje isto, kada započnete otplatu, većina svake periodične isplate je kamata. Procenat svake isplate koji ide prema interesu se vremenom smanjuje, a procenat koji ide prema principu povećava se. Kasnije u rasporedu, većina svakog periodičnog plaćanja je glavna. Zadnja linija Amortizacionog plana pokazuje ukupnu kamatu zajmoprimca i glavnicu za celokupni rok kredita. Za ovaj dug se kaže da se amortizuje kada se isplaćuje u jednakim ratama tokom svog roka ili života.
S druge strane, raspored plaćanja je veoma različit. Raspored plaćanja je kalendar, koji jednostavno pokazuje kada duguje plaćanje kredita. Ona prikazuje datume svakog vašeg plaćanja i iznosa plaćanja, ali ne razređuje koliko vašeg plaćanja ide ka interesu ili koliko se primenjuje na vašu glavnicu.
Izračunavanje amortizacije
Iako postoji mnogo online alata za izračunavanje amortizacionog rasporeda, trebali biste znati i biti u stanju da ručno izvršite izračunavanje.
Ispod je plan amortizacije za poslovni kredit od 20.000 dolara po navedenom iznosu od 9% ili nominalna kamatna stopa sa petogodišnjim mandatom. Planirano je da se zajam isplati u jednakim godišnjim isplatama tokom perioda od pet godina. Evo objašnjenja kako izračunati brojeve u svakoj koloni:
Kolona 1: Ovo je jednostavno godina kada je kredit izuzetan.
Kolona 2: Ovo je početni saldo kredita od 20.000 dolara. Možete videti kako se ta ravnoteža svake godine smanjuje za taj iznos glavnice koja se plaća na zajam. Direktor se plaća u jednakim godišnjim iznosima koji bi glavnu uplatu uplatili 4.000 USD godišnje za petogodišnji rok zajma.
Kolona 3: Ukupna isplata se obračunava: kamata plaćena + glavnica plaćena
Kolona 4: Plaćanja kamata se izračunavaju na sledeći način: Početni bilans X .09
Kolona 5: Glavna plaćanja su jednaka godišnja plaćanja kako je odredio zajmodavac
Kolona 6: Završni balans za svaki vremenski period = početni balans - glavnica plaćena
Amortizacijski raspored zajma poslovne banke
| GODINA | POČETAK BILANCE | UKUPNO PLAĆANJE | OBAVEZNA PLAĆANJA | PRINCIPALNA PLAĆA | ZAŠTITNI BILANS |
| 1 | 20.000 dolara | $ 5,800 | 1.800 dolara | 4.000 dolara | 16.000 dolara |
| 2 | 16,000 | 5.440 | 1,440 | 4,000 | 12,000 |
| 3 | 12,000 | 5,080 | 1.080 | 4,000 | 8,000 |
| 4 | 8,000 | 4.720 | 720 | 4,000 | 4,000 |
| 5 | 4,000 | 4.360 | 360 | 4,000 | 0 |
Postupajući na amortizacionom programu
Amortizacioni plan će vam tačno pokazati koliko će kamata platiti tokom trajanja kredita. Međutim, ako je gotovinski tok povoljan, možda ćete imati mogućnost da ranije isplatite kredit uz potpunu predplatu, ili barem napravite delimične avansne račune i uštedite neku od tih kamata ako je zajender voljan primijeniti isplatu na glavnicu.
Pažljivo pročitajte dokument o zajmu kako biste razumeli ovu odredbu, a ako postoje bilo kakve penalije ili naknade koje se naplaćuju od strane zajmodavca za povlasticu plaćanja kredita ranije.