Odgovori na pitanja o kanadskom porezu na dohodak za slobodne radnike
Pitanje čitaoca: Nadam se da neću da prelazim na liniju ako vam postavim pitanje o fakturisanju i kanadskim porezima.
Nedavno sam dobio ugovor o slobodnom grafičkom dizajnu u Torontu koji će mi zaraditi oko 1.000 dolara. Moj klijent me je zamolio da ga fakturiram, ali nemam pojma šta bih trebao da pošaljem. Ja ne planiram da uzimam ovu samostalnu firmu punim radnim vremenom; Uvek će biti retki posao koji sam pronašao tokom godina. Pitanja koja imam su:
- Da li treba da registrujem posao?
- Šta mora tačno da ide na fakturu (moje pravo ime i adresa?)
- Kako to da izjavim na mojoj poreskoj prijavi?
- Da li treba da naplatim Harmonizovan porez na promet (HST) ?
Odgovor: To su obično postavljena pitanja od strane freelancera. U cilju, evo odgovora na vaša pitanja:
1. Freelancing vodi posao!
Prvo, vi poslujete kao posao ako ste freelancing. Nije bitno koliko radite; ako radite nešto izvan onoga što radite kao zaposleni u SAD-u ili Kanadi i plaćate se za to, vodite posao i morate se pridržavati važećih zakonskih i regulatornih zahteva, kao što su plaćanje poreza na dodatni prihod (Videti poslovni prihod ).
2. Ne morate registrovati preduzeće u svoje ime
Vaša faktura treba da ima vaše pravno ime ili registrovano poslovno ime. U SAD-u i Kanadi, ne morate da registrujete poslovanje samostalnog preduzeca ako koristite svoje pravno ime kao poslovno ime. Ako odlučite da koristite drugo ime mora biti registrovano, što znači obavljanje pretrage imena i usklađivanje sa pravilima poslovnog imena.
Da li treba da registrujem naziv preduzeća? objašnjava više o tome.
3. Prihod mora biti deklarisan kao poslovni prihod
Svaki prihod od freelance-a mora biti prijavljen na vaš porez na dohodak; morate da prijavite sav svoj svetski prihod po povratku. U SAD-u , prijavili biste plaćanja za freelancing na službi za unutrašnju poresku administraciju (IRS) formu 1099-MISC (to vam treba pružiti svako preduzeće koje vam je platilo 600 dolara ili više u poreskoj godini). Pogledajte Ko treba primiti obrazac 1099-MISC?
U Kanadi prijavili biste besplatne isplate kao poslovni prihodi na obrazcu T2125, koji je dio vašeg poreznog povrata T1. Pogledajte kako da popunite obrazac poreza na dohodak T1 kao preduzeće za informacije o tome kako unositi poslovne prihode i troškove.
Jedna od sjajnih stvari o vođenju bočnog posla jeste da ćete moći da potražite poslovne troškove na vaš porez na dohodak. Za odbitak poslovnih troškova na vašoj američkoj poreskoj prijavi , pogledajte:
- Kako utvrditi običnu potrebnu poslovnu potrošnju
- Koji poslovni troškovi se odbijaju od poreza?
- Odbitak od poreza na dobit - uštedite na porezima za rad
- Prijavljivanje odbitnih poslovnih troškova za federalne poreze
Za informacije o kanadskim porezima na posao pogledajte Kanadski porez i vaš biznis stranicu - ima čitav odeljak pun članaka o odbitku poreza na poslovne prihode, kao i informacije o svim vrstama drugih srodnih kanadskih poreskih tema, uključujući:
- Canadian Tax & Your Business
- Umanjenja poreza za mala preduzeća
- Vodič za Kanadski odbitak od plate
- Da li treba popuniti porez na dohodak T2125?
4. Zaračunavanje poreza na promet klijenata
Što se tiče fakturisanja vašeg posla, u provinciji Ontario, obično bi se naplaćivao HST - ali kada je u pitanju GST / HST, postoji izuzetak od malih dobavljača koji vam dozvoljava da se ne registrujete i / ili prikupite ako učinite manje od $ 30,000 godišnje u poslovnom prihodu. (Imajte na umu da se možete registrovati za dobrovoljno GST / HST ako želite. Evo zašto to možete učiniti .)
U tom slučaju ne morate da naplaćujete GST / HST svom klijentu, osim ako ne odlučite da se registrujete za GST / HST.
Sledeći uzorci fakture vam pokazuju tačno šta treba imati na vašoj fakturi u zavisnosti od toga da li naplaćujete porez na promet ili ne.
U vašem slučaju, jer nemate poreze za naplatu, koristili biste Simple Template Template:
- Kako da fakturirate prodaju proizvoda bez poreza (šablon za jednostavnu fakturu)
- Kako fakturisati usluge prodaje bez poreza (šablon za jednostavnu fakturu)
- Kako računati sa HST u Kanadi (Harmonizovani porez na promet)