Dividendne planove nadziru državni odjeli. Većina država zahteva od osiguravača da svoje planove dostave regulatoru osiguranja na odobrenje. Vrste planova koje su dostupne variraju od države do države i od osiguravača do osiguravača. Neke osiguravače koriste planove koji su razvili NCCI, dok drugi koriste svoje vlastite planove.
Zahtjevi za premije i gubitke
Da biste se kvalifikovali za plan dividende, morate ispuniti minimalni prag premije naveden u planu. Za neke planove, vaša podobnost može zavisiti i od vašeg gubitka. Koeficijent gubitaka je izražen u procentima i izračunava se tako što ćete svoje gubitke podeliti svojom premijom. Proračuni dividende zasnivaju se na vašem zarađenom gubitku. Vaš zarađeni gubitak se izračunava deljenjem vaših nastalih gubitaka od vaše zarade premije za godinu izdavanja.
Stvoreni gubici predstavljaju gubitke koje ste sustigli tokom perioda politike. Za izračunavanje nastalih gubitaka, osiguravač dodaje sljedeća tri iznosa:
- Plaćeni gubici Ovo je iznos naknade za kompenzaciju radnika koji je vaš osiguravač već platio vašim zaposlenima zbog povreda nastalih tokom mandata.
- Rezerve za gubitke Ovo su procjene budućih koristi koje vaš osiguravač očekuje da plati za povrede koje su preživjeli radnici tokom perioda politike.
- Troškovi prilagođavanja gubitaka Ovo su troškovi koje je vaš osiguranik nastao da reši potraživanja koja proizilaze iz povreda nastalih u toku godine. Generalno, vaš osiguravač će uključiti samo one troškove koji se mogu dodijeliti posebnim zahtjevima.
Vaša zarađena premija je premija koja vam je naplaćena za godinu izdavanja na osnovu vašeg stvarnog platnog spiska. Vaš stvarni platni spisak se određuje konačnom revizijom koja se završi nakon isteka vaše politike. Sljedeći primjer pokazuje kako se izračunava vaš zarađeni gubitak.
Pretpostavimo da vam je naplaćena premija od 6.000 dolara na datum početka politike nadoknade za radnike koja je počela 1. juna 2017. Vaša politika je istekao 1. juna 2018. Ubrzo nakon toga, vaš osiguravač je izvršio konačnu reviziju. Premijum revizor vašeg osiguranja utvrdio je da se vaš platni spisak povećao tokom perioda politike, stvarajući dodatnu premiju od 1.000 dolara. Vaša zarađena premija za rok trajanja iznosila je $ 7,000 (početna premija od 6000 USD plus dodatna premija od $ 1,000).
Zaposleni u vašem slučaju bio je povređen tokom perioda polisa, a vaš osiguravač je platio radniku 2000 dolara u korist. Vaš osiguranik je imao troškove od 300 dolara za prilagođavanje potraživanja. Vaši nastali gubici za ovaj period su bili $ 2.300 ($ 2.000 plus $ 300). Vaš zarađeni gubitak za period izdavanja iznosi 33% (2.300 USD / 7.000 USD).
Vrste planova dividendi
Za vlasnike malih preduzeća postoje tri osnovne vrste planova dividende: ravno, varijabilno i kombinovano.
Plan dividendnih planova
Plasman dividende plati vam određeni procenat vaše zarade premije za period politike. Dividenda se plaća bez obzira na vaše iskustvo u toku tog perioda.
Na primjer, pretpostavimo da ste upisali 10% plana dividende za mandat politike 2017-2018. Nakon isteka vaše politike, vaš osiguravač izračunava vašu zarađenu premiju i plaća vam dividendu od 10% od tog iznosa. Na primjer, ako je vaša zarada premija 7.000 dolara, vaša dividenda će iznositi 700 dolara. Gubici nastali u toku godine za politiku 2017-2018 ne utiču na vašu podobnost za dividendu te godine. Međutim, iskustvo lošeg gubitka vas može sprečiti da se upišete u plan dividende za političku godinu 2018-2019.
Klizna skala (varijabilni) plan dividendi
U okviru dividendnog plana klizne skale (takođe nazvan varijabilni plan) dividenda koju dobijete na kraju jedne godine zavisi od vaše zarade i koeficijenta gubitka tokom te godine.
Kao što je prikazano u donjoj tabeli, dividenda raste kako se vaša premija povećava i vaš gubitak se smanjuje.
Godišnja zaradjena premija
Gubitak 5.000 do 10.000 11.000 do 20.000 21.000 do 30.000 31.000 do 40.000
0 do 10% 35% 38% 41% 44%
11 do 20% 31% 34% 37% 41%
21 do 30% 27% 30% 33% 36%
31 do 40% 23% 26% 29% 32%
41 do 50% 10 11 12 13
Preko 50% 0 0 0 0
Da biste videli kako plan rada klizne skale radi, pretpostavite da je vaša zarada premija za godinu koja je iznosila 2017-2018 iznosila 19.000 dolara, a odnos gubitka bio je nula. Na osnovu gornjeg grafikona, vaša dividenda bi bila 38% od 19.000 dolara ili 7.220 dolara. Ako je vaš gubitak bio 15%, vaša dividenda bi bila 34% od 19.000 dolara ili 6.460 dolara. Ne biste zaradili dividendu ako je vaš gubitak premašio 50%.
Kombinacioni planovi
Kombinacioni planovi uključuju elemente kako ravne dividende, tako i planove kliznih razmera. Na primjer, osiguravač može platiti 10% dividendu ako je vaša zarada premija najmanje $ 5,000, a 15% dividenda ako je premija najmanje $ 10,000 (i tako dalje do određene premije). Kombinacioni planovi obično određuju maksimalni gubitak. Ako vaš odnos gubitaka za period politike premaši maksimum, nećete dobiti dividendu.
Dividende nisu garantovane
Osiguravači koji nude dividendne planove ne mogu garantovati da će njihovi planovi u stvari platiti dividendu. Odluku o plaćanju (ili neplaćanju) dividende donosi odbor direktora osiguranja. Ako odbor odbije dividendu zbog loših finansijskih rezultata osiguravača ili nekog drugog razloga, nijedan neće biti isplaćen. Stoga, osiguravači ne mogu obećati da ćete dobiti dividendu. Ako je deklarisana dividenda, obično se plaća nekoliko mjeseci nakon isteka roka.
Sigurnosne grupe
Iako zapravo nisu planovi dividendi, grupe za zaštitu plaćaju članovima da bi ih nagradile za dobar gubitak. Grupa za bezbednost je program koji povezuje premije i gubitke sličnih poslodavaca. Ako grupa u cjelini ima povoljno iskustvo u gubitku, svaki član prima dividendu. Dividenda određuje iskustvo gubitaka grupe, a ne pojedinačnih članova.
Sigurnosne grupe su dizajnirane za određene vrste preduzeća, kao što su restorani, prodavci automobila ili građevinski radovi. Da bi se pridružio grupi, poslodavac mora ispuniti specifične zahteve u pogledu kodova klase , minimalne premije i iskustva u gubicima. Ako ste zainteresovani za pridruživanje grupi za zaštitu, pitajte svog radnika za osiguranje kompenzacije ako vam nudi ponudu za svoju vrstu posla.
Modifikator iskustva
Prilikom izračunavanja zarade premije u skladu sa planom dividende, vaš osiguravač može uključiti vaš modifikator iskustva . Na primjer, pretpostavimo da je vaša zarada premija $ 10,000, a modifikator vašeg iskustva je .95. Vaš osiguravač može izračunati vašu dividendu na osnovu premije od $ 9,500 ($ 10,000 X .95).
Najzad, kompanije koje se pridruže grupi sigurnosti zadržavaju svoj modifikator iskustva. Modifikator svakog člana se obračunava na osnovu sopstvenih premija i gubitaka, a ne onih u cijeloj grupi.