Iskustvo se obično koristi u osiguranju odštete za radnike. Takođe se koristi u manjoj meri iu drugim vrstama osiguranja od nesreća , kao što su opšta odgovornost , komercijalna auto-odgovornost i profesionalna odgovornost .
Ovaj članak se fokusira na njegovu upotrebu u politikama kompenzacije radnika .
Svrha
Iskustvo se bazira na ideji da se poslodavcima naplaćuje premija koja precizno odražava njihove rizike. Planovi iskustva sa iskustvom upoređuju poslodavce sa drugim poslodavcima u istoj industrijskoj grupi. To znači da se krovci upoređuju sa drugim krovovima, a pekarnice se upoređuju sa drugim pekarama. Prosečno iskustvo svake grupe je gubitak. Iskustvo svakog poslodavca se upoređuje sa iskustvom grupe. Na osnovu ovog poređenja, modifikator iskustva se izračunava za svakog poslodavca.
Poslodavcima čije je iskustvo u gubicima bolje od proseka grupe, obično se dodjeljuje modifikator iskustva koji je manji od 1.0. Kao što je objašnjeno u nastavku, modifikator se pomnoži sa premijom. Prema tome, modifikator koji je manji od 1.0 generiraće kredit. Poslodavci čije je iskustvo lošije od proseka obično imaju modifikator koji je veći od 1.0.
Modifikator koji je veći od 1.0 rezultiraće debitom.
Ocjena iskustva pruža finansijski podsticaj poslodavcima da smanje gubitke, možda kroz implementaciju programa sigurnosti. Takođe podstiče poslodavce da povrate povređene radnike što pre. Za radnike koji osiguravaju kompenzaciju , ocjena iskustva osigurava da se dovoljno premija sakuplja kako bi se pokrili rizici koji su osigurani.
Ocjenu iskustva obavlja radni biro za kompenzaciju radnika. U državama NCCI ovaj zadatak obavlja NCCI. U nezavisnim državama i monopolističkim državama , ocjenjivanje iskustava vrši državni biro za rejting.
Premium računanje
Da biste razumeli ocenu iskustva, prvo morate shvatiti kako se obračunavaju premije za kompenzaciju radnika. Premije se određuju tako što se razmnožava brzina puta od svakog $ 100 platnog spiska zaposlenih. Na primer, pretpostavimo da je vaš platni spisak 500.000 dolara, a stopa je $ 1. Vaša premija će biti (500.000 / 100) X 1.00 ili $ 5000. Ova premija se zove ručna premija . Ovaj izraz ukazuje na to da modifikator iskustva još nije primenjen. Kada se modifikator iskustva primeni na ručnu premiju, rezultat se naziva standardna premija.
Sistem klasifikacije
Pre nego što se premija za kompenzaciju radnika može razviti, vašem poslu mora biti dodeljena jedna ili više klasifikacija . Pretpostavimo da vaša kompanija obavlja kleričke dužnosti za druga preduzeća. Većina vaših radnika dodeljena je klasifikaciji službenih radnika. Vaša kompanija zapošljava i spoljne prodavce da zapošljavaju nove kupce.
Svaku klasifikaciju dodeljuje se četvorocifrenom identifikacionom broju zvanom klasni kod .
Kod klasifikacije NCCI za kleričke radne radnike je 8810. Vašim zaposlenima prodaje se dodeljuje odvojena klasifikacija, odnosno 8742. Platni spisak vaših zaposlenih će se raspodijeliti između dve klasifikacije, a posebna stopa će se primenjivati za svaku od njih.
Izračunavanje brzine iskustva
Ocena iskustva obično se zasniva na trogodišnjem periodu koji se zove period iskustva . Ovaj period obično se sastoji od tri godine prije poslednjeg perioda važenja politike. Na primer, pretpostavimo da se Vaša trenutna politika nadoknade za radnike kreće od 31. decembra 2015./2016. Modifikator iskustva koji će se primijeniti na vašu trenutnu politiku izračunat će se na osnovu vremenskog perioda od 31. decembra 2011. do 31. decembra 2014. godine. Zahtjevi koji su se dogodili u političkoj godini od 2014. do 2015. godine se ne uzimaju u obzir jer neki od njih i dalje mogu biti otvoren.
Modifikator iskustva izračunava se svake godine. Obično (ali ne uvek) efektivno na datum početka vaše politike . Vaš modifikator može biti manji od, veći od ili jednak "1." Modifikator "1" znači da je vaše iskustvo gubitaka prosečno za vašu industrijsku grupu. To jest, vaša istorija gubitaka nije bolja ili lošija od drugih biznisa sličnih vašoj. Vaša ručna premija će ostati nepromenjena. Ako je vaš modifikator veći od 1, vaše iskustvo u gubitku je lošije od prosjeka za vašu industrijsku grupu. Modifikator koji je veliki od 1 predstavlja debitant jer će povećati vašu premiju. Isto tako, modifikator manji od 1 označava istoriju gubitaka koja je bolja od prosjeka. Modifikator manji od 1 postići će smanjenje premije.
Modifikator iskustva se primenjuje na kompenzacionu premiju za radnike za izračunavanje vaše standardne premije. Za svaku klasifikaciju, osiguravač određuje vašu ručnu premiju pomnožujući stopu puta platnog spiska, koja je podeljena sa 100.
Na primer, pretpostavimo da je vaše preduzeće kategorizirano u dve klasifikacije. Godišnji platni spisak za prvu klasifikaciju iznosi 300.000 dolara, a stopa je 1,25 dolara. Za drugu klasu, platni spisak je 100.000 dolara, a stopa je 3 dolara. Vaša ručna premija će biti 300.000 / 100 X 1.25 plus 100.000 / 100 X 3.00 ($ 3750 plus $ 3.000) ili $ 6750. Ako je vaš modifikator iskustva .90, vaša standardna premija je 6750 X.90 ili 6075 USD. Mnoge države dodaju nadoknadu ili procjenu koja se koristi za podršku državnom garantnom fondu. Kada se ovaj doplatak primjenjuje, on se dodaje u vašu standardnu premiju. Rezultat je vaša konačna premija.
Modifikatori iskustva mogu biti intrastatni ili međudržavni. Ako imate operacije u dve ili više NCCI država, NCCI će vam pružiti modifikator za međudržavne aktivnosti. Ako poslujete u jednoj državi NCCI, NCCI će izdati intrastatni modifikator. Unutrašnji modifikator će takođe obezbediti svaka nezavisna država u kojoj poslujete.
Prihvatljivost
Iskusni rejting odnosi se samo na preduzeća koja ispunjavaju uslove za ispunjavanje uslova. Pravila se razlikuju od države do države. U većini država, preduzeće je kvalifikovano za radno iskustvo samo ako je u poslu bilo u određenom vremenskom periodu (kao što je 3 godine). Nove firme se ne kvalifikuju. Države takođe zahtevaju minimalni iznos premije u određenom broju godina. Na primjer, pretpostavimo da su preduzeća kvalifikovana za ocjenu iskustva u vašoj državi ako ispunjavaju jedan od sljedećih kriterijuma:
- 10.000 dolara u kombinovanoj premiji za dvije najnovije godine iskustva; ili
- prosečna premija od 5000 dolara godišnje ako je period iskustva veći od 2 godine
Ako su vaše premije bile 4500 dolara, 5500 dolara i 4800 dolara tokom perioda iskustva, kvalifikovali biste se za ocenu iskustva na osnovu prvih kriterijuma.
Radni list Ocjena
Kada NCCI ili državni biro izdaju modifikator iskustva, agencija pruža radni list za ocjenu iskustva . Radni list pokazuje kako je vaš modifikator izračunat. U njemu su navedeni odgovarajući kodovi klase i važeći platni listovi, brojevi potraživanja i gubici korišteni u proračunu. Imajte na umu da ako ste imali veliki gubitak, samo dio tog gubitka se obično uključuje u izračunavanje vašeg modifikatora. Ako ste nastali nekoliko malih gubitaka, svi ti gubici mogu biti uključeni u obračun. Dakle, vaš modifikator je generalno negativnije utjecao ako ste imali brojne male gubitke, a ne jednu veliku.