Pokretanje kućnog posla u Kanadi je isto kao i pokretanje bilo kog drugog posla kada je u pitanju porez na prihode. Pod pretpostavkom da imate dohodak da ga napišete i poštujete pravila, možete odbiti niz poslovnih troškova , smanjivši iznos poreza na dohodak koji morate platiti.
Ali jedna od prednosti pokretanja kućnog biznisa je da postoje dodatne odbitke poreza na dohodak koji možete potraživati. Ono što slijedi nije iscrpna lista, već šest najčešćih kanadskih odbitaka za porez na poslovne usluge. Koliko od toga se odnosi na vas?
01 - Automobilski troškovi
- Gorivo i ulje
- Licenciranje i registracija
- Osiguranje - obratite pažnju na to da se dopunsko osiguranje u poslovne svrhe (koje treba da imate) u potpunosti odbije. Ako vaše vozilo nije osigurano za poslovnu upotrebu i imate nesreću dok ste u poslu, vaša kompanija za osiguranje vjerovatno će odbiti vaš zahtev.
- Održavanje i popravke
- "kamatu na novac koji pozajmljujete za kupovinu motornog vozila , automobila ili putničkih vozila koje koristite za zaradu" (Kanadska agencija za prihode). Imajte na umu da postoji ograničenje na iznos kamate koju možete odbiti za novac koji pozajmljujete za kupovinu putničko vozilo.
- Troškovi lizinga
- Popravljanje nesreća - ako imate automobilsku nesreću dok vozite u poslovne svrhe, možete da odbijete sve troškove popravki
Troškovi vozila prikazani su u odeljku za motorna vozila T2125 Izjave o poslu ili stručnim aktivnostima.
Poreski savet : Pošto možete da odbijete samo deo troškova automobila kada imate vozilo koje koristite za poslovnu i ličnu upotrebu, Kanadska agencija za prihode (CRA) zahteva da vodite evidenciju o ukupnim kilometražima koje vozite i kilometraže koje vozite kako biste zaradili prihod kako biste "podržali vašu tvrdnju". Potraživanja za automobilske troškove se odnose na poslovni deo ukupnih kilometara koji su vođeni u poreskoj godini.
U primjeru koji daju u poslovnom i profesionalnom prihodu, oni stvarno koriste ove brojke da bi saznali koliko su odbitni poslovni troškovi . ("Paulovi" poslovni kilometri podijeljeni su njegovim ukupnim kilometražnim kilometražama i pomnoženi sa njegovim ukupnim troškovima vozila, kako bi se formirao osnova njegovog potraživanja.) Vozila dnevnika vozila dostupne su od prodavnica kancelarijskog materijala.
Saznajte kako možete voditi pojednostavljenu evidenciju za potrebe poreza na dohodak.
Za više informacija o potraživanju troškova vozila pogledajte koji troškovi motornih vozila možete potraživati od poreza na dohodak u Kanadi?
02 - Osiguranje
Osiguranje u kući zasnovano na suštini je komercijalno po prirodi i potpuno je odvojeno od kućnog osiguranja osobe. (Ustvari, ako vodite poslove iz kuće i nemate osiguranje za kućno osiguranje, rizikujete da uopšte ne bude pokriveno ako se nešto dogodi, jer se pokreće kućni posao koji je vaš osiguratelj koji ne znaju može poništiti vašu kućnu politiku osiguranja).
Dakle, definitivno ćete želeti da osiguramo kućno osiguranje za sopstvenu zaštitu - a zatim ga koristite kao poslovni odbitak .
Poreski savet: Možete takođe otpisati dio troškova vašeg kućnog osiguranja ako vaše kućno poslovanje ispunjava uslove za traženje troškova za poslovanje u kući (pogledajte 4. Drugi troškovi poslovanja za kućne korisnike ). Ako je primjenjivo, ovaj trošak bi bio deo troškova koji tvrdite na liniji 9945 u T1 obrazcu).
03 - Kancelarijski troškovi
Budući da se sredstva koja se amortizuju tokom vremena, može se zahtevati samo deo njihovog prvobitnog troška kao odbitak poreza svake godine. Koliko možete da tražite kao poreski odbitak zavisi od toga šta je sredstvo ili imovina; Pravilnik o porezu na dohodak podelio je amortizovane aktive u različite klase sa različitim procentualnim stopama dodatka za kapitalne troškove . Ovo glavno mesto za troškove kapitala na sajtu agencije za prihode u Kanadi uključuje vodič za zajedničke klase amortizujuće imovine.
Poreski savet: Ne morate da potražujete dodatak za kapitalne troškove u godini kada se to desi i kretanje vašeg dodatka za kapitalne troškove. Potraživanje može kasnije smanjiti poreze kada ga možete koristiti da biste nadoknadili veći prihod. Više o ovome vidjeti 8 strategija poreza na malo za smanjenje poreza na dohodak .
04 - Hartije od kamata i porez na imovinu
Generalno, možete odbiti troškove za poslovnu upotrebu radnog prostora u vašem domu sve dok:
- radni prostor je vaše glavno mesto poslovanja; ili
- koristite prostor samo da zaradite svoj poslovni prihod i koristite ga redovno i kontinuirano kako biste se upoznali sa svojim klijentima , klijentima ili pacijentima (Kanadska agencija za prihode).
Ako posedujete sopstveni dom i upravljate kućnim preduzećem, takođe možete potraživati porez na imovinu kao troškove.
Ako iznajmljujete, možete odbiti troškove vaše zakupnine.
Međutim, postoji ulov; možete isključiti samo deo ovih troškova, zavisno od toga koliko je vaših životnih prostora i vremena zaista posvećeno poslovnoj upotrebi. Izračunavanje poreza na dohodak poslovnih subjekata objašnjava kako to učiniti korak po korak.
Poreski savet: Iz Kanadske agencije za prihode: "Na obrazcu T2125 možete koristiti grafikon" Obračun troškova za poslovnu upotrebu "za izračunavanje vašeg dozvoljenog potraživanja za poslovne troškove. Troškovi koje tvrdite na liniji 9945 ne smiju se tražiti drugde.
05 - Ostali poslovni troškovi korišćenja
Neke od najčešćih od ovih su:
- Toplota
- Svetla
- Voda
- Održavanje i popravke
- Sredstva za čišćenje
- Telefon
- priključak za internet
Zapamtite: "možete uštedjeti bilo koji razumni tekući trošak koji ste poduzeli kako biste zaradili poslovni prihod" (Kanadska agencija za prihode) za vaš posao u kući. Ali, kako ste pročitali u tački 4, možete odbiti samo dio ovih troškova vezanih za poslovnu upotrebu, a ono što ovde tvrdite ne može se tražiti negde drugde. Nema duplog potapanja!
Porezni savet: Od Kanadske agencije za prihode: "Kupovina i poslovni troškovi moraju ... biti potkrijepljeni prodajnom fakturom , sporazumom o kupovini i prodaji, prijemnikom ili nekim drugim vaučerom koji podržava trošak."
06 - Prenos neiskorišćenog radnog prostora u kućne troškove
Kao i neiskorišteni zahtev za dodatak za kapitalne troškove , lepota ovog je da vam nužno ne morate potražiti ove troškove u poreskoj godini koja sledi. Ako vaš kućni posao nastavi da ispunjava uslove za potraživanje troškova za poslovnu upotrebu, "obezbeđen je neograničeni prenos" (CRA) što znači da možete koristiti ove nepokretne troškove kada je pogodno da nadoknadi veći prihod u kasnijoj godini .
Kao i sve ostalo vezano za poreze, tačne evidencije su neophodne; sve vaše odbitke treba dokumentovati sa primanja . Međutim, ako imate poslovanje u kući, to su poreske olakšice koje ne želite da propustite.
Postoji mnogo drugih odbitaka od poreza na dohodak malim preduzećima u Kanadi koje možete pročitati u ovim člancima:
- Najveći deo poreskih odbitaka za kanadske mala preduzeća
- Indeks poslovnih troškova za kanadske kompanije
- Najčešća pitanja o porezu na dohodak u Kanadi za mala preduzeća
- Kako popuniti T1 kanadski obrazac poreza na dohodak kao posao
- Kako izračunati dodatak za kapitalne troškove
- Kanadski porez na dohodak i vaš mali biznis
- Vodič za porez na prihod za kanadske korporacije
- Krediti za investicione poreze za kanadske mala preduzeća
Sve potencijalne poreske olakšice vredi provjeriti sebe i / ili razgovarati sa svojim računovođom - što je također porezna odbitak!
Vidi takođe:
Najbolji računarski softver za mala preduzeća
Kako započeti biznis koji će uspeti
10 načina da zelite svoj posao
10 načina smanjivanja troškova poslovanja