Poreske strategije za mala preduzeća koja će smanjiti porez na dohodak
Imajte na umu da se neke od ovih strategija odnose samo na ljude koji imaju samostalne vlasnike ili partnerstva , koji porez na dobit koristeći T1 porez na dohodak građana .
( Povratak poreza na vaš poslovni prihod će vas voditi kroz proces popunjavanja ovog povratka.)
8 Strategije poreza na malo
1) Uvek prikupljate račune za poslovne aktivnosti.
Raditi na poslovanju oduzima puno vremena, a nekim poslovnim ljudima ne može se smetati da dobiju ili čuvaju račune za "male" stvari. Međutim, naknada za parkiranje na putu upoznavanja sa klijentom, "nekoliko" pisama koje ste poslali, kesica kafe koju ste pokupili za kancelariju - sve ove male stvari mogu stvarno da se dodaju u toku godine.
Povećajte odbitke poreza na dohodak tako što ćete prikupiti prihode za sve vaše kupovine koji su ili mogu biti vezani za poslovanje i evidentiranje i njihovo podnošenje na odgovarajući način.
Zapamtite da Kanadska agencija za prihode (CRA) obično ne prihvata izjave o kreditnoj kartici kao dokaz o troškovima - morate zadržati originalne potvrde u slučaju da ih CRA zatraže. ( Koliko dugo ih morate zadržati ?)
2) Upravljajte svojim doprinosima RRSP i TFSA.
Registrirani penzijski štedni plan (RRSP) i računi bez poreza na štednju (TFSA) predstavljaju odlične odbitke od poreza na dohodak vlasnika malih preduzeća, posebno za poduzetnike ili partnera.
Bez obzira na to da li svaki put treba da ostvarite maksimalan doprinos RRSP-a zavisi od toga koliko se vaš prihod fluktuira iz godine u godinu.
Poreska ušteda od doprinosa RRSP zasniva se na vašoj marginalnoj stopi poreza i pošto neki ili svi vaši dopušteni doprinosi RRSP-a mogu biti preneti u naredne godine, bolje vam je uštedjeti doprinose RRSP-a tokom godina u kojima očekujete veći prihod.
Imajte na umu da ako je vaš mali biznis strukturiran kao korporacija situacija je složenija. RRSP nivoi doprinosa se zasnivaju na zarađenim prihodima od plata, pa ako se odlučite da primate neki ili sve svoje prihode u vidu dividendi, to će smanjiti ili eliminisati svoj doprinos RRSP-u. Vidite poslovnu zaradu ili dividendu - kako biste se platili?
Kao što to podrazumeva, TFSA vam omogućava da sklonite štednju i prihode od investicija od poreza. Povećanje prihoda i kapitala od akcija, obveznica ili drugih kamatonosnih instrumenata je bez poreza unutar TFSA. Ako ste maksimalno uštedili svoje doprinose RRSP-u i trebali ste mesto bez poreza da biste stavili novac ili investicije, TFSA je dobar izbor.
3) Povećajte gubitke u kapitalu.
Slično tome, ako vaše preduzeće ima ne-kapitalni gubitak (definisan kao kada vaši troškovi premašuju vaš prihod za posao) u bilo kojoj godini, uzmite u obzir kada najbolje iskoristite ovaj gubitak kako biste smanjili račun za porez na dohodak pre nego što ga upotrebite.
Ne-kapitalni gubici se mogu iskoristiti za nadoknađivanje drugih ličnih prihoda u bilo kojoj datoj poreskoj godini, mogu se prenijeti tri godine ili se prenijete do sedam godina. Možda će imati više smisla da izvučete ne-kapitalnu gubitak kako biste povratili porez na dohodak koji ste već platili, ili da ga prenesete u budućnost kako biste u budućnosti nadoknađivali veći poreski račun nego što ga čini za korištenje u poreskoj godini došlo je do kapitalnog gubitka. Pogledajte Potraživanje troškova za poslovnu gubljenje kanadskih poreza .
4) Povećajte svoje dobrotvorne poreske kredite.
Dobrotvorne donacije za registrovane kanadske dobrotvorne organizacije ili druge kvalifikovane radnike zaslužuju vam poreske kredite . Ali da li vam je poznato da dobrotvorne donacije koje iznose više od 200 dolara daju vam više poreznih kredita jer su procenjeni po većoj stopi?
Da biste maksimizirali svoje dobrotvorne poreze za porez na dohodak, razmislite o davanju više registrovanim humanitarnim fondovima po vašem izboru ove godine.
Ako napravite 30.000 dolara u prihodu i odlučite da daste samo 5% vašeg prihoda, srećne dobrotvorne organizacije dobijale bi $ 1500. (Imajte na umu da se neregistrirane kanadske dobrotvorne organizacije, američke dobrotvorne organizacije i političke partije ne smatraju dobrovoljnim odbitkom poreza na dohodak.)
5) Povećajte zahtev za porez na dohodak kapitala (CCA).
Većina kanadskih vlasnika malih preduzeća znaju da umesto da odbijaju troškove svake amortizovane imovine koju su stekli da koriste u svom poslu u određenoj godini, oni moraju odbiti trošak amortizovane imovine tokom perioda godina, kroz kapital Zahtev za naknadu troškova.
Ali mnogi vlasnici malih preduzeća nisu svesni da ne moraju potraživati dodatak za kapitalne troškove u godini kada se to desi - strategiju poreza na malo koje možete koristiti da smanjite porez na dohodak. CCA nije obavezna odbitka poreza, tako da možete koristiti toliko ili manje od tvog zahteva CCA u određenoj poreskoj godini koliko želite; možete nositi neiskorišćeni dio unaprijed kako biste u budućnosti pomogli u kompenzaciji većeg poreza na dohodak. Nema smisla da uzmete celokupnu odbitku potraživanja za kapitalne troškove za godinu u kojoj imate malo ili nikakav oporezivi prihod.
Još jedan aspekt maksimizacije potraživanja za kapitalne troškove je kupovina (i prodaju) vaših sredstava u pravo vrijeme . Želite kupiti novu imovinu pre kraja vaše fiskalne godine i prodati staru imovinu nakon tekuće fiskalne godine.
Takođe, budite svesni pravila 50%; u godini kada ste stekli imovinu, obično možete potraživati samo 50% od iznosa dodatka za kapitalne troškove koje biste uobičajeno mogli potraživati (iu nekim slučajevima, pravilo "raspoloživo za korišćenje" znači da ne možete potraživati kapital Naknada za troškove do druge poreske godine nakon što ste stekli sredstvo).
Saznajte sve o izračunavanju i potraživanju dodatka za kapitalne troškove.
Možete i da pročitate kako da zahtevate CCA na kupovnom vozilu za poslovnu upotrebu .
6) podelite svoj prihod.
Ova strategija poreza na mala preduzeća vam omogućava da u potpunosti iskoristite marginalne poreske razlike. Što je vaš prihod veći, to je veća margina poreske stope u Kanadi. Prenošenjem dela vašeg prihoda članu porodice sa nižim prihodom, kao što je supružnik ili dijete, možete smanjiti marginalnu stopu poreza na vaš prihod.
Ovo je naročito snažna poreska strategija za vlasnike malih preduzeća sa decom višeg školskog uzrasta. Pretpostavimo da ste zaposlili svoju 19-godišnju kćerku u svom poslu, plaćajući joj platu u iznosu od 10.000 dolara. Zbog osnovnog oslobađanja od poreza na dohodak građana, ona bi platila vrlo malo poreza na dohodak i imala bi lepo jaje za pomoć u plaćanju obrazovanja.
(Ako ste joj platili izuzetak od poreza na dohodak fizičkih lica, ona uopšte ne bi platila nikakav porez!) U međuvremenu, ste uštedeli 10,000 dolara od svog prihoda za godinu, smanjujući iznos poreza na dohodak koji ste lično dugovali. Pročitajte razdvajanje prihoda za kanadske kompanije da biste saznali više.
Ako nameravate da zapošljavate člana porodice u svom poslu, održite svoje zahtjeve razumnim i potpunite sve papire kao što biste imali prilikom zapošljavanja zaposlenog ili izvođača radova (pravilno ih fakturirajte za izvršeni rad). Angažovanje vaše supruge / muža za hiljade dolara mjesečno za nekoliko sati rada koji odgovaraju telefonu ili podnošenju prijave je siguran način da privučete pažnju Kanadske agencije za prihode i da odbijete svoje zahtjeve.
7) u potpunosti iskoristite odbitke poreza na dohodak koji su na raspolaganju domaćim preduzećima .
Da li upravljaš poslovima iz kuće? Ako nije, šta vas zaustavlja? Iako svako poslovanje nije pogodno za domaće poslovanje, kućna preduzeća imaju prednosti kada je u pitanju porez na dohodak .
Pored poslovnog korišćenja od kuće , vlasnici domaćih kuća mogu odbiti deo mnogih troškova u kući, kao što su toplota, struja, održavanje kuće, materijali za čišćenje i kućno osiguranje.
Ako posedujete svoj dom, možete takođe odbiti delove poreza na imovinu i kamate na hipoteku. 6 Oslobađanje od poreza na osnovu poreza na dohodak od kuće koje ne želite da propustite daju vam više informacija o ovim potencijalnim odbitakima poreza na dohodak.
8) Uključite svoje poslovanje?
Jedan razlog zbog kojeg mnogi poduzetnici i partneri uključuju svoje poslovanje je zbog poreskih prednosti uvođenja. Najpoznatija od ovih poreskih prednosti je smanjenje poreza na mala preduzeća , pri čemu se prihod kvalifikovanih kanadskih korporacija oporezuje po posebnom "smanjenom" stopu. Kod privatne korporacije pod nadzorom Kanade, koja zahteva odbitak malih preduzeća, neto poreska stopa kompanije iznosi 10,5%. Za druge vrste korporacija, korporativna neto stopa poreza iznosi 15%.
Međutim, inkorporiranje vašeg poslovanja kao poreske strategije će biti efektivno samo ako je vaš posao dovoljno povećan da bi korporacija bila korisna. Ne morate samo imati značajan dohodak da biste nadoknadili troškove osnivanja, već morate biti spremni da ostavite dovoljno svojih poslovnih prihoda u korporaciji da biste imali koristi od odlaganja poreza na dobit pravnih lica.
Na primjer, ako poslujete sa inkorporiranim biznisom i profita korporacije u određenoj godini su 60.000 dolara, ali vi uzimate 60.000 dolara od korporacije u plati, vaši 60.000 dolara se oporezuju baš kao što bi sada bio vaš lični prihod (T1), čineći inkorporaciju za ovaj razlog je besmislen. Da li biste uključili svoj mali biznis? objašnjava opšte prednosti i mane ugrađivanja.
Počnite da smanjite porez na dohodak danas
Iako sve ove strategije neće raditi za svako mala preduzeća, nadam se da vam je ova lista pomislila na planiranje poreza . Iznos poreza na dohodak koji plaćate nije apsolutno napisan u kamenu. Postoje zakonske, ponekad jednostavne stvari koje možete učiniti kako biste smanjili račun za porez na dohodak - strategije za porez na malo koje možete započeti danas.