Poslovni troškovi i odbitak poreza za kanadske kompanije
Napomena: Ova lista nije sveobuhvatna. Ako stavka koju mislite da koristite kao odbitak poslovnih prihoda nije na ovoj listi, to ne znači da to nije legitiman poslovni trošak.
Kanadska agencija za prihode (CRA) definira odbitni poslovni trošak kao "bilo koji razumni tekući trošak koji ste platili ili će morati platiti kako biste zaradili poslovni prihod".
Uobičajeni poslovni troškovi
- Računovodstvene i pravne naknade (vezane za poslovne aktivnosti)
- Troškovi oglašavanja (pogledajte takođe: 10 niskotarifnih načina promovisanja Vašeg poslovanja )
- Troškovi automobila (poslovna upotreba troškova vozila i odbitaka za kapitalne troškove za kupovinu vozila - pogledajte koji troškovi motornih vozila možete potraživati od poreza na dohodak u Kanadi i kako da potražite CCA (Naknada za kapitalne troškove) na kupljenim vozilima Poslovna upotreba )
- Loši dugovi (novac koji vam duguje da ne možete sakupiti)
- Naknade banke
- Business Taxes & Business Licenses
- Provizije provajdera usluga cloud computinga
- Naknade Agencije za naplatu
- Konferencije i takse za konvencije
- Stručni savjet (na primjer, konsultantske takse)
- Troškovi kamata (na novac pozajmljen za vođenje vašeg poslovanja)
- Troškovi osiguranja (za zgrade, mašine ili opremu)
- Naknade internet provajdera (ISP) (za poslovnu upotrebu)
- Članarine (za organizacije vezane za biznis, takođe uključuje pretplatu na poslovne publikacije)
- Troškovi ishrane i zabave
- Troškovi kancelarije za najam / zakup
- Troškovi uredskog materijala
- Troškovi poštarine i kurira (isporuka i isporuka)
- Planovi privatnog zdravstvenog plana (PHSP) - možete da odbijete premije za PHSP koje plaćate kako biste osigurali sebe ili bilo koji član vašeg domaćinstva, sve dok ste aktivno uključeni u vaše poslovanje i koji obezbeđuje više od 50% vašeg ukupnog prihoda
- Troškovi promocije
- Porez na imovinu
- Troškovi popravke i održavanja
- Plate zaposlenih - uključujući plate članova porodice (zapošljavanje članova porodice je odličan način štednje na porezima podijeljenjem prihoda ). Imajte na umu da članovima porodice ne možete platiti platu preko i iznad onoga što biste platili nekome drugom radi obavljanja posla.
- Poslovni softver (na primjer, kancelarijski apartmani i softver za pripremu poreza i računovodstvo )
- Troškovi telefona / telekomunikacija
- Putne troškove
- Komunalne usluge
Poslovne troškove i odbitke od poreza naročito za kućne firme
Imajte na umu da ukoliko poslujete sa kućnim preduzećem , morate odvojiti poslovni deo troškova od ličnih troškova. Na primer, ne možete odbiti sve naplate hipoteke na svom domu ili svom cijelom strujnom računu - možete odbiti dio na osnovu procenta vašeg doma koji se koristi u poslovne svrhe.
Ostali poreski odbici za zaposlene u platama
- Premije za plaćene poslodavce za Kanadu ili doprinosi Penzionog plana Kvebeka
- Osiguranje zaposlenja
- Kompenzacija radnika
- Planovi bolesti, nesreće, invaliditeta ili osiguranja prihoda
Poreski krediti
Osim odbitaka za poslovne troškove, postoje različiti poreski krediti za koje vaše preduzeće može da se kvalifikuje, uključujući:
- Porezni krediti za naučno istraživanje i eksperimentalni razvoj - ako se vaše poslovanje bavi kvalificiranim naučnim istraživanjem i razvojem, možda ćete imati pravo na poreski kredit
- Krediti za porez na ulaganja - ovo uključuje kredite za otvaranje novih radnih mesta , ulaganja u kvalifikovane nekretnine, prostore za djecu itd. (Pogledajte kreditne obaveze za kanadske kompanije )
Odbitci za kapitalne troškove
Kada radite sa poslovnim troškovima kao poreske olakšice , takođe ćete želeti da znate o odbitku od kapitalnih troškova (CCA). CCA vam omogućava da odbijete trošak amortizacije osnovnih sredstava kao što su zgrade, vozila, oprema, nameštaj i mašine.
Za više informacija o CCA pogledajte:
- 8 Strategije poreza na mala preduzeća za smanjenje poreza na prihod u Kanadi (član 5)
- Kako izračunati dodatak za kapitalne troškove (CCA)
Zadržite te primanja
Uverite se da zadržite sve prihode za potraživanja za poslovne troškove - ako ste revidirani ili na drugi način tražite da dostavite račune za podršku vašim potraživanjima i ne možete ih pružiti, vaše tvrdnje će verovatno biti odbačene .
Kada ste u sumnji o troškovima, proverite kod vašeg računovođa
Kao i uvek, proverite kod svog računovođa ili sa Kanadskom agencijom za prihode ako ste u nedoumici o potencijalnom odbitku poreza za određeni poslovni trošak. Biti agresivan kada se oduzimaju troškovi je siguran način da privučete pažnju CRA-a. Ovo naročito važi za samostalne preduzetnike i građevinske i prehrambene usluge (pogledajte 10 crvenih zastava kojima će se proveriti kanadski mali biznis ).
Razumno očekivanje profita
Da biste odbili troškove, vaše preduzeće mora imati " razumno očekivanje profita ", prema CRA. Ne možete odbiti troškove poslovanja na neodređeno vrijeme, a da vaše poslovanje ne postane profitabilno.
Vidi takođe:
Najčešća pitanja o porezu na dohodak za mala preduzeća
Vodič za Kanadski korporativni porez
8 poreskih strategija za maksimalizaciju odbitaka od poreza na dohodak poslovnih prihoda