Jednostavni odgovori za težak poreski sistem samozapošljavanja
1) Da li da uzmem odbitak u matičnim službama?
Postojao je vrijeme kada je otpisivanje dela vašeg doma u poslovne svrhe povećalo vaš rizik za reviziju. Sa preko 50 posto poslova koji rade iz kućne kancelarije, to više nije slučaj, zato se ne plašite odbijanja kućne kancelarije. Samo zapamtite da možete samo otpisati prostor koji koristite isključivo i redovno za vaše poslovanje. Saznajte više o odbijanju kućnih ureda .
2) Mogu li da napišem svoj auto kao poslovni trošak?
Svaki trošak koji vam je potreban za poslovanje može biti odbijajući poslovni porez , koji uključuje troškove putovanja putovanja. Možete da odvojite deo vašeg vozila koji se koristi u poslovne svrhe. Da biste otpisali otkaz, morate dokazati poslovnu upotrebu automobila kroz organizovano vođenje evidencije . Dobili ste dve opcije za odbrajavanje poslovnog automobila , najjednostavnije je da pratite kilometražu pomoću dnevnika ili poslovne aplikacije .
Svake godine IRS daje kilometražu. Jednostavno povećajte brzinu prema kilometražima koja ste pratili kako bi ste dobili odbitak. Druga opcija je korištenje stvarnih troškova. Za to ćete morati voditi sve zapise vezane za negu i održavanje vašeg automobila.
3) Koju vrstu odbitka mogu preuzeti za samozaposlene?
Dve dozvole za samozapošljavanje su: 1) primanje vašeg bruto prihoda i 2) porezna olakšica vezana za rad.
Ovo može učiniti porezno vrijeme malo složeniji, jer morate plaćati poreze za samoposjedanje i socijalno osiguranje koje vaš poslodavac obično odbije za vas. Ali za razliku od tradicionalnog posla, možete odbiti mnoge troškove koje ne možete na poslu. Na primer, ne možete odbiti troškove putovanja na posao, dok možete da odbijete putovanje u vezi sa poslovanjem. Skoro svaki trošak koji je neophodan za vođenje vašeg poslovanja odbija se, uključite svoj pristup Internetu, troškove marketinga i još mnogo toga. Evo 15 uobičajenih poreskih olakšica za samostalni radnik .
4) Koliko godina mogu da idem bez zarade u mojoj kući?
IRS razume da ponekad biznisi, posebno startupi ili ekonomske poteškoće, mogu imati gubitak. Postoji nekoliko aspekata poslovanja koje IRS razmatra prilikom odlučivanja da li imate posao ili hobi . Najvažniji faktori su da li vi ili ne poslujete kao posao, kao što je stvaranje poslovne strukture, imate nameru da ostvarujete profit, učestvujete u aktivnostima za izgradnju vašeg poslovanja i još mnogo toga. Ako se ponašate kao posao, onda je vjerovatnije da će vam IRS imati pregled. Ako imate neto gubitak u više od dva od pet godina u radu, rizikujete da se smatrate hobijskim poslovanjem. U suštini, želite neto dobit u najmanje tri od pet godina.
Kontinuirani gubici u poslovanju (što znači da ste otpisali više nego što ste napravili), ostavljaju vam veći rizik da dobijete reviziju IRS-a. Uz to, možete smanjiti troškove hobi-poslovanja do iznosa koji zarađujete. Ako ste zaradili 1000 dolara, ali ste imali 1.500 dolara troškova iz svog hobijskog posla, možete da odbijete 1.000 dolara. Međutim, ako ispunite uslove poslovanja, možete da oduzmete 1.500 dolara i izgubite 500 dolara. Posetite IRS za informacije o poslovanju i hobiju.
5) Da li mi trebaju primanja za sve moje otpiske?
Da. Održavanje primanja za sve troškove i odbitke je važno jer teret dokazivanja ostaje kod vas ako se revidira. Postoje različiti sistemi za podnošenje podataka koji možete koristiti da biste izvršili sve primanja po redosledu. Možda želite da koristite softver za poslovne računovodstvo koji će vam pomoći da organizujete svoje prihode i troškove i da olakšate generisanje poreskih izveštaja.
Ti
6) Koliko prihoda samozapošljavanja mogu dobiti bez obaveštavanja?
Ništa. IRS zahteva da prijavite SVE svoje prihode. U zavisnosti od vrste kućnog posla koji imate, možda ćete dobiti obrazac 1099-MISC. Međutim, ako direktno prodajete svoje proizvode ili usluge, možda nećete dobiti nikakvu vrstu bilansa uspeha. Ali to ne znači da ne morate prijaviti ono što ste zaradili. Važno je pratiti sve prihode koje dobijate od vašeg poslovanja i prijavite sve.
7) Da li da unajmim računovođe da mi pomogne kod poreza na svoje kuće?
Nije nužno. Na vama je da odlučite da li želite ili ne tražiti vanjsku pomoć dok pripremate lične i poslovne takse. Ako imate malo iskustva u pripremi vaših poslovnih poreza, možda je mudra investicija za pomoć u prvoj godini ili dve. Finansijsko upravljanje i poreski softver mogu biti korisni ako nemate budžet za računovođe ili poreskog profesionalca. Imajte na umu da se poslovno računovodstvo i poreske usluge odbijaju od poreza.
8) Koje su glavne revizijske zastave za kućni posao?
Ne smijete dozvoliti da strah od revizije ne spreči otvaranje kućnog posla. Međutim, trebalo bi da pustite strah od revizije da vas ohrabruju da budete ažurni o poreskim pitanjima i iskreno u vašem izvještavanju. Evo nekoliko stvari koje bi mogle da pokrenu IRS da žele detaljnije pogledati svoje poreze:
- Ishrana, putovanja, zabava - Često se troškovi ličnih putnih troškova kombinuju u poslovnom putovanju, što može dovesti do toga da IRS pogleda.
- Prihodi - prema SBA, veći prihod koji zarađujete predstavljaju veći rizik od revizije.
- Gotovinsko poslovanje - pošto nema tragova papira kada prihvatate gotovinu, lakše je ne prijavljivati. Kao rezultat, IRS je sumnjičav za novčane poslove.
- Neprekidni odbitci
- Zahtevajući 100% poslovnu upotrebu vašeg vozila - Pošto većina domaćih vlasnika koristi automobil za lične i poslovne, može biti rizično tvrditi da se vaš automobil koristi samo za posao. Ovo važi za druge troškove kao što su mobilni telefoni i internet, u kojima ih često koristite za poslovnu i ličnu upotrebu. Umesto toga, odredite procenat vremena koji se koristi kao posao, i odbijte to.
- Vaš povratak je izvan statističkih normi. IRS ponekad pokreće slučajne projekcije koje upoređuju povratak protiv drugih. Ako je tvoje mnogo drugačije od povrataka koje se smatraju sličnim vašim, može biti označeno za reviziju.
9) Da li treba da imam federalni poreski identifikacioni broj (FEIN) za moj dom poslovni posao ?
Ako ste samostalni vlasnik bez zaposlenih ili LLC preduzeća bez zaposlenih, ne trebate FEIN - možete koristiti svoj broj socijalnog osiguranja. Svaka druga postavka posla zahteva FEIN. Sa tim je rečeno, pošto su brojevi FEIN-a besplatni, ne boli da ga dobije. U zavisnosti od vrste kućnog posla koji pokrećete, možda će vam biti zatraženo da navedete broj svog socijalnog osiguranja. Ako imate poslovni FEIN, to možete dati umjesto da zaštitite svoj broj socijalnog osiguranja.
10) Zašto me klijent traži da popuni W-9 Formu?
Obrazac W-9 je zvanični obrazac IRS koji koristi kompanija kada žele da im pošaljete identifikacijski broj poreskog obveznika (bilo vaš broj socijalnog osiguranja ili FEIN). Slično je W-2, osim što se koristi za nezavisne ugovarače , konsultante i druge samozaposlene radnike. Ovaj obrazac pomaže kompaniji da pravilno popuni poreznu formu 1099-MISC, koju vam pošalje krajem januara kako biste mogli da izvršite porez. Takođe šalje kopiju u IRS.
11) Da li kućni posao uvek mora da plaća porez na kraju godine?
Nije uvijek. Samozaposlena lica su dužna da plaćaju bilo koji porez na dohodak i porez na samozapošljavanje na kraju godine. Ovaj teret se može smanjiti sa različitim poreskim olakšicama . Uz to, postoje mnogi faktori koji idu u to da li završavate porez. Prvo, ako ste u dvostrukom ili višegodišnjem domaćinstvu, porezi koje plaćaju drugi članovi (ili vaš posao) mogu da nadoknade poreze koje dugujete vašem preduzeću, pod pretpostavkom da su drugi članovi imali pravo na povraćaj novca. Još jedna pažnja je vaša struktura poslovanja. Jedinstveni poduzetnik ili jedno lice LLC može podneti raspored C i obično vršiti svoje poreze. Međutim, korporacije ili partnerstva zahtevaju od preduzeća da podnesu poreze. Konačno, kućna preduzeća su obavezna da plaćaju procenjene poreze . Budući da poslodavac uzima poreze iz vašeg prihoda na svaki dan plaćanja, kao vlasnik kuće, potrebno je da pošaljete procenjene poreske oplate četiri puta godišnje. Kada vršite svoje poreze, oduzimate ono što ste slali slično kako oduzimate ono što je plaćeno od poslodavca.
Ako ne plaćate procenjene poreze, ali vaše poresko opterećenje je manje od 1000 dolara, verovatno ćete biti u redu. Ali ako dugujete $ 1,000 ili više, mogli biste se suočiti s kaznama i dodatnim naknadama.
12) Šta je porez na samozapošljavanje i da li je ovo pored redovnih poreza koje ću platiti krajem godine?
Da, to je drugačije. Porez na samozapošljavanje se plaća pored svih drugih poreza koje dugujete. To je samozaposlena verzija FICA poreza , koju obično plaćaju poslodavci za socijalno osiguranje i Medicare. To je zbog neto zarade od samozapošljavanja. Obrazac Schedule C, vaš poreski softver ili poreski stručnjak vam može pomoći u izračunavanju. Dobra vijest je da je polovina vašeg poreza za samozapošljavanje odbijena.
13) Mogu li otpisati moje zdravstveno osiguranje?
Ako ste samozaposleni, platite za svoje zdravstveno osiguranje i ostvarite neto poslovnu dobit, u mogućnosti ste da odbijete ukupne troškove premije za zdravstveno osiguranje kao lični odbitak. Ako ste ubrzali u svom poslu ili doživljavali gubitak, u mogućnosti ste i dalje odbiti svoje premije zdravstvenog osiguranja kao medicinski trošak na različitim područjima poreskog oblika.
14) Kakva je verovatnoća da ću biti revidiran?
Prema SBA, manje od 2 procenta prihoda sa prihodima od 25.000 do 100.000 dolara se revidira. Odlazi na nešto više od 2% za one koji čine više i pada na 1% za one koji čine manje od 25.000 dolara. Samo prihod nije jedini faktor u revizijama, tako da želite da izbegnete kontrolu crvene zastave (pogledajte pitanja broj 8).
15) Šta mogu očekivati ako budem revidiran?
Prvo, označavanje za reviziju ne mora nužno značiti da nešto nije u redu. IRS-ova slučajno skeniranje vraća se i upoređuje ih sa statističkim normama. Ili, ako je neko sa kojim ste obavljali poslovanje pod revizijom, vaš povratak bi mogao biti označen. Imajte na umu da će vas, ako budete revidirani, IRS kontaktirati putem pošte, a ne putem telefona. U većini slučajeva, IRS će tražiti informacije kao što su primanja ili dnevnici. Samo 25% revizija IRS-a zapravo uključuje sastanak licem u lice, drugi 75% su revizije pošte. Međutim, ako su informacije koje vam je potrebno dostaviti previše za poštu, možete zatražiti sastanak licem u lice. IRS će pregledati vaše podatke i odlučiti o tome da li dugujete više ili ne.
Odricanje od odgovornosti: Nisam poreski specijalista ili licencirani poreski advokat. Navedene informacije treba koristiti kao opšti vodič. Za specifična pitanja o vašim vlastitim porezima, molimo vas da konsultujete specijaliste za porez ili se obratite službenim IRS publikacijama.